Jos tiedät vastapuolen TIN-tunnuksen, tax.ru - Venäjän liittovaltion veropalvelun virallinen verkkosivusto - antaa sinulle mahdollisuuden oppia melko paljon oikeushenkilöstä, kauppiasta tai tavallisesta henkilöstä, jonka kanssa aiot tehdä yhteistyötä. Mitä ja miten tästä portaalista voidaan poimia, kerromme lisää.

Pakollinen vaihe

Mahdollisuudesta tarkistaa vastapuoli TIN:n avulla osoitteessa tax.ru on tullut vakiintunut liiketoimintakäytäntö. Lisäksi tämä on toisaalta oikeutesi, mutta toisaalta velvollisuutesi on käyttää tarvittavaa harkintaa valitessasi liikekumppaneita.

Jos TIN tarkistaa vastapuolen tax.ru:lle, voit olla varma, että saat luotettavaa tietoa virallisista lähteistä. Erityisesti ne mahdollistavat:

• tehdä johtopäätös vastapuolen maksukyvystä, mukaan lukien pakolliset maksut valtionkassaan;
• voidaanko se katsoa yhdeksi päiväksi;
• selvittää virallinen osoite ja koko nimi asianomaisen organisaation johtaja.

Käytännössä vastapuolen tarkistaminen TIN-tunnuksella tax.ru:ssa ei aina anna tarpeeksi tietoa, jotta voidaan tehdä varma johtopäätös vastapuolen luotettavuusasteesta.

Pääasiallinen verkkopalvelu

Ensinnäkin, jos haluat tarkistaa vastapuolen tax.ru-sivustolla TIN-tunnuksella, siirry seuraavaan linkkiin:

https://egrul.nalog.ru/

Selvittääksesi vastapuolen TIN-tunnuksen perusteella osoitteessa tax.ru, sinun on suoritettava seuraavat vaiheet, jotka on kuvattu taulukossa.

Se näyttää tältä:

On huomattava, että Venäjän liittovaltion veropalvelu päivittää tämän palvelun tiedot päivittäin. Tax.ru:n avulla voit etsiä vastapuolta TIN-tunnuksen perusteella:

• organisaation nimi, sen virallinen osoite;
• OGRN, TIN, KPP;
• valtion rekisteröintipäivät;
• toiminnan lopettaminen (päivämäärällä);
• rekisteröinnin tunnustaminen mitättömäksi (päivämäärän kanssa).

Lisäksi tästä palvelusta voit ladata ja tulostaa otteen yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä, jossa on tarkemmat tiedot sinua kiinnostavasta vastapuolesta. Erityisesti:

• arvosta osakepääoma;
• perustajat/osallistujat;
• henkilöt, jotka voivat toimia järjestön puolesta ilman valtakirjaa;
• OKVED:n mukaiset aktiviteetit jne.

Täydellinen luettelo tiedoista organisaatioista ja yksittäisistä yrittäjistä, jotka liittovaltion veropalvelu julkaisee avoimissa tietokantoissaan, on annettu Venäjän valtiovarainministeriön 5. joulukuuta 2013 päivätyssä määräyksessä nro 115n.

Yrityksen historia

Sivustolla tax.ru vastapuolen tarkistaminen TIN-tunnuksella ilmaiseksi tarkoittaa myös hänen yrityshistoriansa selvittämistä. Auttaa tässä painoksessa veropalvelu Venäjän "valtion rekisteröintitiedote". Löydät sen seuraavasta linkistä:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/

Täältä löydät erilaisia ​​yritysten viestejä, jotka niiden on lain mukaan julkaistava julkisesti. Ensinnäkin nämä ovat päätöksenteon tosiasiat:

• sulkemisesta;
• uudelleenjärjestelyt;
• osakepääoman alentaminen;
• LLC:n ostaminen 20% toisen yrityksen osakepääomasta jne.

Uhka sulkea pois yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä

Mitä tulee passiivisiin organisaatioihin, jotka eivät harjoita liiketoimintaa, liittovaltion veroviranomainen voi päättää tulevasta poissulkemisesta yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä. Tällaiset tiedot näkyvät myös valtion rekisteröintitiedotteessa. Mutta linkki niihin on hieman erilainen:

http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/

Kun ei ole yhteyttä oikeushenkilöön

Federal Tax Service päivittää päivittäin tietokantaa, joka sisältää yritykset, joihin ei saada yhteyttä valtion rekisteröinnin yhteydessä ilmoittamallaan laillisella osoitteessa. Tällä tilillä, sivustolla tax.ru, voit tarkistaa vastapuolen TIN-tunnuksella täällä:

https://service.nalog.ru/baddr.do

Vastapuolen verovelat

Jos haluat selvittää vastapuolen verovelan TIN-tunnuksella, sinun on käytettävä seuraavaa linkkiä:

https://service.nalog.ru/zd.do

Tämän palvelun avulla on mahdollista saada tietoa yrityksestä, jos se:

• yli 1 vuosi ei toimita veroilmoituksia;
• 1.4.2017 hänen verovelkansa budjetille oli yli 1 000 ruplaa ja sen ulosottomenettely aloitettiin.

Tämä on Venäjän liittovaltion veropalvelun verkkosivuston täysin uusi palvelu, joten se toimii toistaiseksi testitilassa. Veroviranomaiset lupaavat päivittää sen kerran kuukaudessa.

Ensinnäkin sinun on varmistettava, että yritys on rekisteröity määrätyllä tavalla ja toimii. Tämä voidaan tehdä monella tavalla.

Tarkista TIN

Varmista, että toimittajan TIN-tunnus ei ole satunnainen numerosarja, vaan todellinen digitaalinen koodi, joka kuuluu kauppaa tarjoavalle yritykselle.

Tämä on erittäin helppo tarkistaa, koska TIN-numerolla on oma algoritmi, ja väärennetty numero ei todennäköisesti vastaa sitä. Voit tunnistaa virheen TIN-tunnuksessa missä tahansa yksilöiden tuloja koskevien tietojen valmisteluohjelmassa kirjoittamalla numeron "Työnantajan TIN" -kenttään. Jos numero ei täytä algoritmia, näyttöön tulee virheilmoitus.

Samanaikaisesti voit varmistaa TIN-tunnuksen ja sen kuulumisen tietylle yritykselle aitouden liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla tai käyttämällä vastapuolen vahvistuspalvelua.

Pyydä kopio osavaltion rekisteröintitodistuksesta (tai merkintälomake yhtenäisessä valtion oikeushenkilöiden rekisterissä)

Valtion rekisteröintitodistus vahvistaa, että vastapuoli on olemassa oikeushenkilönä ja on rekisteröity verovelvolliseksi. 1.1.2017 alkaen ilmoittautumisen yhteydessä oikeushenkilöitä Ja yksittäisiä yrittäjiä valtion rekisteröintitodistuksen sijasta myönnetään halutun rekisterin arkki - ERGUL tai EGRIP. Siten merkintälomake on asiakirja, joka vahvistaa merkinnän tekemisen yhtenäiseen valtion oikeushenkilöiden rekisteriin tai EGRIP:iin.

Yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin ylläpitoa koskevien sääntöjen kohdan 13 mukaisesti rekisteriarkki valtion rekisteri sisältyy oikeushenkilön rekisteröintitiedostoon. USRIP:n ylläpitosääntöjen kohdan 19 mukaisesti valtion rekisterin merkintälomake sisältyy yksittäisen yrittäjän rekisteröintitiedostoon.

Hanki ote Unified State Register of Legal Entities / EGRIP:stä

Tuore ote Unified State -rekisteristä oikeushenkilöiden rekisteristä vahvistaa, että vastapuoli on rekisteröity eikä sitä ole poistettu rekisteristä sen vastaanottamishetkellä. Lisäksi by ote yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä voit tarkistaa vastapuolten sopimuksissa ja muissa asiakirjoissa määrittämät tiedot.

Ote voidaan pyytää suoraan mahdolliselta yhteistyökumppanilta tai käyttämällä FTS-palvelua.

Taseen avulla voit tehdä useita tärkeitä johtopäätöksiä yrityksestä kerralla:

• Ensin hän vahvistaa, että yritys raportoi.
• Toiseksi sen avulla voit selvittää, harjoittiko organisaatio taloudellista toimintaa.
• Kolmanneksi, kirjanpidosta voit oppia yrityksen rahastojen "salkusta". Jos yrityksellä on käytännössä nolla omaisuuden arvoa, merkittäviä velkasitoumuksia ja 10 000 ruplan osakepääoma, on syytä pohtia, kannattaako tällaiselle yritykselle antaa esimerkiksi hyödykelainaa. Liian pienet liikevaihdot verrattuna ehdotetun kaupan määrään voivat myös viitata siihen, että toimittaja piilottaa osan tuloista. Tässä tapauksessa on parempi kieltäytyä kaupasta.

Tilinpäätöksen perusteella se on helppo koota taloudellinen analyysi, joka näyttää yrityksen toiminnan dynamiikan ja mahdollistaa sen taloudellisen vakauden arvioinnin. Yrityskortin palvelusta löydät linkit tilinpäätökset ja minitaloudellinen analyysi, jonka avulla voit nähdä välittömästi avainkohdat kirjanpitomuodoissa ilman tarvetta tutkia suurta ja monimutkaista tilinpäätöstä yritykselle.

Tietoja oikeushenkilöistä, joilla on verorästiä ja/tai jotka eivät ole toimittaneet veroilmoituksia yli vuoden ajan, voi myös saada liittovaltion veropalvelun verkkosivustolta.

Lisäanalytiikkaa

On tarpeen varmistaa vastapuolen luotettavuus ja kerätä todisteita siitä, että olet suorittanut tarvittavan tarkastuksen. Miksi se on tärkeää? Oikeudenkäynnissä tämä vahvistaa, että yrityksesi on näyttänyt .

Verohallinnon kannalta () yritys ei ole osoittanut asianmukaista huolellisuutta, jos sillä ei ole:

• vastapuoliyrityksen johdon henkilökohtaiset kontaktit toimitusehdoista keskusteltaessa ja sopimuksia allekirjoitettaessa;
• asiakirjavahvistus vastapuoliyrityksen johtajan valtuudesta, kopiot hänen henkilöllisyytensä todistavasta asiakirjasta;
• tiedot vastapuolen todellisesta sijainnista sekä varaston, tuotannon, kauppatilan sijainnista;
• tiedot menetelmästä saada tietoja vastapuolta (mainonta, kumppanien suositukset, virallinen verkkosivusto jne.);
• tietoa valtion rekisteröinti vastapuoli yhtenäisessä valtion oikeushenkilöiden rekisterissä;
• tiedot siitä, onko vastapuolella tarvittava lupa (jos kauppa tehdään luvanvaraisen toiminnan puitteissa), itsesääntelyorganisaation myöntämä todistus pääsystä tietyntyyppiseen työhön;
• tiedot muista samankaltaisten tavaroiden, töiden, palvelujen markkinatoimijoista, mukaan lukien ne, jotka tarjoavat halvempia hintoja.

Yrityksen tiedot

Joukkorekisteröintiosoite

Joukkoosoite on yksi päiväyritysten merkkejä. Valtiovarainministeriö varoitti vuoden 2017 lopussa, että jos oikeushenkilön osoitetietojen virheellisyydestä on vahvistunut, rekisteriviranomaisella on oikeus evätä rekisteröinti. Asiakirjan mukaan joukkorekisteröintiosoitteen tietojen sisällyttäminen on perustana yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin tietojen luotettavuuden tarkistamiselle. Rekisteröimällä yrityksiä massaosoitteeseen siis riskinä on oikeushenkilön tai yksittäisen yrittäjän rekisteröinti epääminen.

Mutta massaosoitteiden valvonnan tiukentuminen ei koske vain uusia yrityksiä, vaan myös jo rekisteröityjä yrityksiä: verovirasto lähettää kirjeitä yrityksille, joiden on annettava luotettavat tiedot osoitteestaan ​​rekisteröintiviranomaiselle. Veroviranomaisten ilmoitusta ei voida jättää huomiotta: jos osoitetta ei vahvisteta, toimitetut asiakirjat eivät vastaa luotettavuutta, sitten tehdään merkintä yhtenäistettyyn valtion oikeushenkilöiden rekisteriin virheellisistä osoitteen tiedoista, mikä voi johtaa organisaation sulkemiseen rekisteristä. Sitäkin vaarallisempaa on tehdä sopimuksia joukkoosoitteisiin rekisteröityjen vastapuolten kanssa.

Kuinka tarkistaa osoitteen "massamerkki"? Ensinnäkin liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla on palvelu, joka tarkistaa käyttäjän syöttämän osoitteen joukkoosoitteiden luettelolla. Toiseksi se näyttää mitkä yritykset ovat rekisteröityneet samaan osoitteeseen kuin käyttäjää kiinnostava vastapuoli. Useissa tapauksissa tällainen "naapuruus", vaikka emme puhukaan joukkorekisteröinnista, voi osoittautua merkittäväksi.

Vastapuolen todellinen sijainti

Varsinaisen ja laillisen osoitteen ero ei sinänsä luonnehdi vastapuolta millään tavalla. Federal Tax Servicen mukaan lähes 80 % venäläisistä yrityksistä ei sijaitse rekisteröinnin yhteydessä määritellyssä laillisessa osoitteessa. Mutta verovirasto suosittelee tarkistamaan vastapuolen todellisen sijainnin muiden tietojen ohella.

Tällaisia ​​tietoja voi saada vierailemalla mahdollisen kumppanin laillisessa tai todellisessa osoitteessa. Näin ei vain selvitetä, sijaitseeko vastapuolen toimisto todella siellä, vaan myös tiloja, tuotanto- tai liiketilaa voidaan tarkastella ja keskustella toimistorakennuksen työntekijöiden ja naapureiden kanssa. Tällainen vierailu voi olla erityisen tuottava, jos se tehdään incognito-tilassa, ostajan tai mahdollisen kumppanin varjolla.

Contour.Focusissa voit katsella määritetyn juridisen henkilön rakennusten ja ympäristön panoraaman yhdellä napsautuksella. Tätä vaihtoehtoa kutsutaan .

Sopimuksen ehtojen toteutettavuus vastapuolen kannalta

Vastapuolella on oltava selkeät todisteet todellinen mahdollisuus täyttää sopimuksen ehdot. Ensinnäkin otetaan huomioon tavaroiden toimittamiseen tai tuotantoon, työn suorittamiseen tai palvelujen suorittamiseen käytetty aika.

Verolain rikkomukset

Verovelvollisella on oikeus pyytää veroviranomaiselta tietoja vastapuolten verojen maksamisesta. Samalla ei ole väliä, vastaako tarkastus yrityksen pyyntöön. Säännöissä ei aseteta veroviranomaisten velvollisuutta antaa verovelvollisille heidän pyynnöstään tietoja siitä, miten vastapuolet ovat täyttäneet vero- ja maksulainsäädännössä säädetyt velvoitteet tai rikkomuksistaan ​​​​().

Kuten välimiesmenettely osoittaa, jo se, että verovirastoon hakeudutaan auttamaan vastapuolten rehellisyyden tarkistamisessa, on osoitus yrityksen huolellisuudesta.

Jotta tarkastukseen ottaminen kirjattaisiin, pyyntö tulee lähettää kirjatulla kirjeellä palautuskuitilla (sinulla on yksi kopio luettelosta ja palautusilmoitus) tai lähetä pyyntö henkilökohtaisesti toimistoon verotoimisto(tässä tapauksessa kopio pyynnöstä, jossa on hyväksymismerkintä, säilyy).

Välimiesmenettelyt

"Musta lista" liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla

Tämä on hylättyjen henkilöiden rekisteri. Estäminen on hallinnollinen rangaistus, joka koostuu riistämistä yksilöllinen tietyt oikeudet, erityisesti oikeus olla johtavissa tehtävissä oikeushenkilön johtoelimessä, olla hallituksen (hallintoneuvoston) jäsen, käyttää yritystoimintaa oikeushenkilön johtamiseen.

Hylkäysperusteena voi olla tahallinen tai kuvitteellinen konkurssi, omaisuuden tai omaisuusvelvoitteiden salaaminen, kirjanpidon ja muiden kirjanpitoasiakirjojen väärentäminen jne.

Yhteistyön välttämiseksi yritysten kanssa, joiden johtaja oli hylätty, riittää, että tarkistat mahdollisen kumppanin liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla olevan erityispalvelun kautta. Haku suoritetaan oikeushenkilön nimellä ja PSRN:llä.

Federal Tax Service lanseerasi vuoden 2018 loppuun mennessä testitilassa Transparent Business -palvelun, jonka avulla voidaan kerätä kattavaa tietoa veronmaksajasta - organisaatiosta ja noudattaa due diligence -toimintaa.

Jos syötät hakuun tiedot TIN-, PSRN- tai yrityksen nimestä, seuraavat tiedot tulevat näkyviin:

• valtion rekisteröintipäivä ja oikeushenkilön pääasiallinen valtion rekisteröintinumero, oikeushenkilön perustamistapa ja rekisteröintiviranomaisen nimi;
• tiedot organisaation rekisteröinnistä veroviranomaisessa;
• oikeushenkilön valtio;
• oikeushenkilön osoite ja tiedot joukkorekisteröinnin osoitteesta;
• OKVED;
• osakepääoman koko;
• epätarkkoja tietoja yrityksen johtajasta, monien muiden oikeushenkilöiden toiminnan hallinnasta;
• pienten ja keskisuurten yritysten luokkaan.

Sinun tulee kiinnittää huomiota kolmiomerkkiin, joka saattaa näkyä osiossa varoituksena. Tämä tarkoittaa, että tiedot vaativat erityistä huomiota.

Asiakirjat allekirjoittaneen henkilön valtuudet

Valtiovarainministeriö suosittelee, että vastapuolia tarkasteltaessa hankitaan asiakirjatodisteet johtajan (hänen edustajansa) valtuuksista. Jos asiakirjat on allekirjoittanut yhtiön edustaja, vastapuolelta on hankittava valtakirja tai muu asiakirja, jolla tämä tai toinen henkilö valtuutetaan allekirjoittamaan asiakirjat yhtiön puolesta.

Valtiovarainministeriö suosittelee myös, että verovelvolliset pyytävät henkilöllisyystodistukset vastapuoliyrityksen johtajalta. Tämä vahvistaa, että asiakirjat on allekirjoittanut henkilö, jolla on siihen valtuudet. Lisäksi voi olla tapauksia, joissa vastapuoli on rekisteröity kadonneeseen tai varastettuun passiin. Löydät tämän FMS:n verkkosivuilta.

Tapahtumatiedot

Henkilökohtaisten kontaktien vahvistaminen kauppaa tehtäessä

Henkilökohtaisten kontaktien puute kaupanteon aikana voi viitata siihen, että verovelvollinen ei ole noudattanut asianmukaista huolellisuutta. Vastapuolen kanssa tehdyn sopimuksen olosuhteista kerätyt tiedot (joka osallistui neuvotteluihin, kuka luovutti tavarat jne.) auttavat todistamaan päinvastaisen.

Liiketoimiasiakirjojen tarkistaminen

Tällä menettelyllä vältetään paitsi veroviranomaisten vaatimukset, myös mahdolliset oikeudenkäynnit.

• tarkista vastapuolen asiakirjoissa, erityisesti laskuissa, ilmoitettu osoite;
• varmista, että toimittajan asiakirjat eivät sisällä loogisia ristiriitoja ja että ne ovat Venäjän federaation verolain ja muiden lakien mukaisia;
• sovittaa työntekijöiden allekirjoitukset asiakirjoihin, jotta vältetään tilanne, jossa erilaisia ​​allekirjoituksia tehdään yhden henkilön puolesta (on parempi jättää sellaiset asiakirjat pois, jotta liittovaltion veroviranomainen ei väitä niiden olevan kuvitteellisia).

Tämä "suodattimien" luettelo ei ole tyhjentävä. On muitakin tapoja olla varovainen vastapuolen valinnassa ja saada siitä mahdollisimman kattavat tiedot.

Lainsäädäntö ei velvoita heitä suorittamaan vastapuolten tilintarkastusta, tuomioistuimet hylkäävät ne, koska ... velvoitteita. Toimenpiteiden toteuttamatta jättäminen vastapuolen todentamiseksi, asiakirjat hänen puolestaan, on ... arvioida verovelvollisen toteuttamia toimenpiteitä tarkastaessaan vastapuolta valitsemassaan vaiheessa. On tärkeää... heillä on tapana uskoa, että vain vastapuolen oikeuskelpoisuuden tarkistaminen ei tarkoita, että ... olisi helpompi suorittaa itsenäisesti potentiaalisen vastapuolen due diligence -tarkastus. Tärkeä! Veron lisäksi...

Yksi toimenpide - kaksi tulosta, tai jälleen kerran vastapuolten tarkistamisesta

Vastapuolten varmentamisen toteuttamisella on kaksi päätarkoitusta: - ... takaukset jne.). Vastapuolten todentamisella on kaksi päätarkoitusta: ... vahvistaa vilpitön usko vastapuolen valinnassa ja otteen liiketoimen todellisuus ... On saatu kohtuuton verohyöty: riidanalaisilla vastapuolilla ei ole käyttöomaisuutta, ... hakijan kanssa. Lisäksi vastapuolet toimittivat veroviranomaisille ... määräysten mukaisesti, tässä paperit, tarkistamme vastapuolet. Kyllä, olet papereiden ympäröimä...

Mikä on paikan päällä suoritettava verotarkastus

Verotarkastuksen nimittäminen paikan päällä. On tarpeen tarkistaa huolellisesti vastapuolet ja seurata ... yrityksen "1C" palveluita ("1C: Counterparty" ja "1SPARK Risks"). Tärkeää ... voit myös kehittää erityisen menettelyn vastapuolten tarkistamiseksi ja muista tallentaa ... vaihtoehtoisia toimittajia; pitkäaikainen suhde vastapuolen kanssa jne. Tällainen valmistelu ... kaikkiin vastapuolten "riippuviin" kysymyksiin. Kuitenkin myös täällä on säilytettävä ... yrittää koordinoida toimintansa vastapuolten kanssa. Liittovaltion veroviranomaisella on oikeus pyytää työntekijöiltä ...

Nykyaikaisen urakoitsijoiden kanssa tehtävän työn piirteet

Veroviranomainen ymmärtää: vastapuolen puolesta toimivien henkilöiden valtuudet; kumppanin liikemainetta kuvaavan asianmukaisen ... saatavuus; vastapuolen vakavaraisuus; velvoitteiden täyttämättä jättämisen riski ja niiden täyttämisen varmistaminen - -; että vastapuolella on tarvittavat työvoima- ja tuotantoresurssit ... vastapuolten tarkistamiseen on enemmän palveluita, jotka mahdollistavat tämän ... sopimuksen; siitä, että vastapuoli täyttää asianmukaisesti verovelvollisen velvollisuudet, mukaan lukien ...

Mitä veroviranomaisten tulee todistaa riita-asioissa yhden päivän vastapuolista

Suoja häikäilemättömiä vastapuolia koskevia verokiistoja vastaan

Ja varovaisuus on todiste vastapuolen tarkistamisesta eri kriteerien mukaan. Seuraavaksi me ... todisteita heidän käytöksestään: a) todentaminen vastapuolen vilpittömässä mielessä veronmaksajana: todisteet ... tiedoista. Tämä todistaa, että vastapuolen varmennus on suoritettu ennen sopimuksen tekemistä ... kanssa tiedot vastapuolten varmentamisvälineistä. Tarkistuksen päivämäärä (aika): 20.11.2016- ... tarkastuksen aikana hankitun vastapuolen. tiedot vastapuolen yhteyshenkilöistä; urakoitsijan asiantuntijoista...

Kuinka kauan veroviranomainen voi pyytää asiakirjoja tarkastellessaan vastapuolta?

Verotarkastuksen suorittavalla toimielimellä on oikeus vaatia vastapuolelta tai muilta ... kysymyksestä, että Järjestön vastapuoli on verotarkastuksessa. Siksi ... nojalla, onko vastapuolten asiakirjojen palauttaminen kirjanpidon aikana Art. – – Lisäksi tuomioistuinten mukaan tarkastetun verovelvollisen vastapuolella ei ole oikeutta arvioida – – verovelvollisen laatimatta jättämistä tai vastaanottamisen laiminlyöntiä vastapuolelta tai säilytysajan päättymistä). ... on kirjeenvaihtoa vastapuolen kanssa asioissa Taloudellinen aktiivisuus. ...

Yhden päivän yritykset: kuinka tunnistaa vaarallinen vastapuoli?

Valtuutukset, tiedot vastapuolen todellisesta sijainnista sekä sijainti ... todelliset liiketoimet vastapuolten kanssa, joissa on merkkejä nimellisestä aktiivisuudesta (... osoitti asianmukaista huolellisuutta valittaessa vastapuolia. Verotoimisto paljasti sitten ... jopa suosittelee yrityksiä ottamaan varmennusvastapuolet käyttöön osana työnkulkuaikataulua ... enintään asiakirjoissa ollessaan vuorovaikutuksessa vastapuolten kanssa, jotka toimivat todisteena manifestaatiosta ...

Vastapuolen tarkistaminen

Vahvistus vastapuolen johtajan (edustajan) valtuudesta, jäljennökset asiakirjasta, joka todistaa hänet ... kopiot asiakirjoista, jotka vahvistavat, että vastapuolella on tuotantolaitokset, tarvittavat luvat, ... verovelvollisen keräämät hänen toiminnastaan vastapuoli. Tärkeä! Useimmat tuomioistuimet noudattavat ... A12-34319/2015). Algoritmi mahdollisen vastapuolen tarkistamiseksi Vero... oikeuskäytännön selitysten perusteella esitämme algoritmin vastapuolen tarkistamiseksi, jotta voidaan osoittaa, että...

Verovirhe? Tuomioistuin tunnusti "harmaan" yrityksen kulut

Harmaa" vastapuoli - syy tunnistaa transaktioiden fiktiivisyys? Yrityksen paikan päällä tehdyn tarkastuksen tuloksena ... vastapuolen "ominaisuuksia" käytettiin lisäkertymään. Analysoituaan oudon yrityksen toimintaa, ... huijauslehti vastapuolten tarkistamiseen. Veronmaksajia kehotetaan tarkistamaan urakoitsijoiden kanssa tarvittavan ... varovaisuuden saatavuus vastapuolia valittaessa; tarkistaa, että vastapuolilla on tarvittava omaisuus, ... arvioida vastapuolen liikemainetta, maksukykyä sekä maksukyvyttömyyden riskiä ...

Kuulustelut verotarkastuksessa: yrityksen toiminnan ja tunnustamisen yksipäiväisiksi toimijoiksi piirteitä

Selvittääkö johtajalta vastapuolten valinta, sopimusten allekirjoitusmenettely, kirjanpito ... perustajat? 9. Sovit urakoitsijoiden valinnasta tai aiheutuvista kustannuksista ... vahvistaen vastapuolen johtajan henkilöllisyyden ja vastapuoliorganisaation liikemaineen. 25. Merkki ... tarkastuksen aikana tarkastellaan verovelvollisen ja hänen epäilyttävissä olevien vastapuolten välistä suhdetta. Tällaisten vastapuolten johtajat ... todisteita, mukaan lukien työntekijöiden, omaisuuden, toimiston, ...

Asiakirjojen toimittaminen osana tarkastusta

Asiakirjat osana tietyn asiakirjan tarkastusta veronpalautus(todennäköisesti ... veroviranomainen tarvitsee asiakirjoja varmistaakseen ilmoitettujen kulujen oikeellisuuden ( verovähennyksiä... kasvot veroviranomainen, joka suorittaa verotarkastuksen, on oikeus vaatia tarkastetulta henkilöltä ... määräaika verotarkastuksen yhteydessä pyydettyille asiakirjoille (ilmoituksen lähettämättä jättäminen organisaation ja sen ilmoitusten mahdottomuudesta ... vastapuoli (henkilö, joka vastaa vastapuolen velvoitteiden täyttämiseen ...

Määritelmät ja vaiheittaiset ohjeet vastapuolen varmentamisesta... Vaikuttaa siltä, ​​että he ovat oikeassa, mutta... antoivat vastapuolten valintasäännöt ja kyselylomakkeen vastapuolen varmentamiseksi virallisten verkkosivujen mukaan... veroviranomaisessa; vastapuolen tietojen syöttämisen todentaminen yhtenäiseen valtion oikeushenkilöiden rekisteriin; kuitti ... sitten komissio heilutti kynää vastapuolelle. Jos tarkistus vahvisti moitteettoman lahjan ja ... voidaanko vastapuolten moitteetta varmentamiseen tarjota life hackeja? Sopimuksen hyväksymislomake. Asiakirjassa...

"Robotit työskentelevät kovasti, eivät ihmiset": seulonta-analyysin "sisäkeittiö".

Sama sisältää tietoa vastapuolten ja vastapuolten vastatarkastuksista); Johtopäätökset (puhumme tietysti ... vähimmäismäärästä, vastapuolten kokoonpanossa on mahdollisia yhden päivän kumppaneita, ei ole resursseja ... hänet pidetään "ongelma" toimittajan vastapuolina , ja sitten vastapuolen vastapuolet ja niin edelleen ... oikeudessa. Siten, jos tarkastettu verovelvollinen ei ole tietokannassa ... pyytää asiakirjoja liiketoimista vastapuolten kanssa ...; suorittaa seuraavat toimet: ... 4... ...

Ennakoiva työ: miten ja miksi valmistautua verotarkastukseen?

Veronmaksajasta, vastapuolilta tai palvelevista pankeista ... veronmaksajista, vastapuolilta tai palvelevista pankeista ... vastapuolista ennakkotarkastuksen analyysivaiheessa ja tarkastuksen aikana ... due diligence -vaiheessa. Tarkastus voi mennä useisiin suuntiin: vastapuolet eniten ... konsultointi- ja muut palvelut), suurimpien vastapuolten varmentaminen (veronmaksajan liikevaihdon määrällä mitattuna ... tällainen tarkastus tulisi tehdä jo ennen sopimusten tekeminen vastapuolten kanssa...

Tässä materiaalissa olen yhdistänyt monia tapoja tarkistaa organisaatiot, joiden kanssa aiot tehdä yhteistyötä. Yrityksen tarkistaminen on itse asiassa melko yksinkertaista: seuraa vain alla olevan tarkistuslistan ohjeita. Lähes kaikki edellä mainitut yritysten tarkastusmenetelmät ovat ilmaisia.

Pitäisi olla yksi hyödyllisimmistä palveluista. Ei turhaan kiistely siitä, onko annettu tietolista verosalaisuuksien paljastamista, edelleenkään laantu.

Tulevaisuudessa palvelusta pitäisi tulla tehokas väline efemereiden tunnistamiseen.

Kuitenkin 1. elokuuta 2018 (jolloin sen täysi versio pitäisi julkaista) palvelu on "tyrmätty". Palautumisen aikajanaa ei ole.

Yksi tärkeimmistä juridisten henkilöiden tarkastuksen palveluista. Haku on mahdollista TIN-tunnuksella tai organisaation nimellä. Palvelu sijaitsee veroviraston verkkosivuilla ja sitä voi käyttää ilmaiseksi. Yrityshaun tuloksena on otteen muodossa ajantasaiset tiedot yhtenäisestä valtion oikeushenkilörekisteristä.

Tärkein asia, jonka avulla voit tarkistaa palvelun (ja mikä usein jätetään huomiotta sopimusta tehtäessä! - mikä on vain paradoksi) - organisaation olemassaolon todellisuus.

Lausunnossa näet tiedot:

• ohjaajasta;
• perustajista;
• oikeushenkilön perustamispäivä;
• tiedot uudelleenjärjestelystä, selvitystilasta jne.;
• osakepääoman koko;
• OKVED-koodit ja muut tiedot.

Otetta Tarkista itsesi ja vastapuoli -palvelusta voidaan käyttää myös kanteen liittämiseen välimiesoikeudessa käydyssä riita-asiassa.

Voit tarkistaa sekä yksityiset yrittäjät että oikeushenkilöt.

Palvelun avulla voit "murtaa" läpi yrityksen velat, jotka ovat jo tulleet ulosottopisteeseen ennen ulosottopalvelua.

Voit arvioida:

• organisaation velkojen olemassaolo ja kokonaismäärä (vastaavasti sen suhteet muihin yrityksiin);
• verotarkastusviraston, rahanpesun selvittelykeskuksen jne. esittämät vaatimukset;
• oikeushenkilön konkurssin todennäköisyys.

Kautta tämä pohja löydät myös organisaation johtajan ja sen perustajien velat. Se voi myös paljastaa heistä paljon, ja joissain tapauksissa sillä voi olla välittömiä seurauksia sinulle (esimerkiksi liiketoimien kiistäminen).

Eri puolilla Venäjää on myös erittäin tärkeitä välimiestuomioistuimissa käytäviä riita-asioita kuvaavia arkistokaappeja.

Toisaalta riitojen esiintyminen tuomioistuimissa on osoitus yrityksen todellisesta toiminnasta, ja tämä antaa jonkin verran luottamusta siihen, että kyseessä ei ole yhden päivän bisnes.

Syvempää analyysiä varten on kuitenkin parempi tutkia tämän oikeushenkilön tyypillisimpiä tuomioistuinpäätöksiä ja kiinnittää erityistä huomiota siihen, onko sen konkurssiin liittyviä oikeuden päätöksiä. Katso myös, kuinka säännöllisesti potentiaalinen vastapuoli maksaa kumppaneidensa kanssa ja kuinka vaativa on suhteissaan heihin.

Tiedot oikeushenkilöiden konkurssista julkaistaan ​​virallisesti Kommersantissa. Sieltä löydät tietoa paitsi konkurssiin julistamisen tosiasiasta, myös muita konkurssilaissa säädettyjä tietoja (esimerkiksi kokouksista).

Myös hyödyllinen tässä suhteessa on "Unified Federal Register of Bankruptcy Information" bankrot.fedresurs.ru.

Ei-valtiollinen palvelu - välimiestuomioistuinten ja yleisen toimivaltaisten tuomioistuinten tuomioiden yhdistäjä. Tuomareiden, alueiden tai erityisten edustajien hakumahdollisuus.

Suurin hyöty on haettaessa yleisten tuomioistuinten päätöksiä oikeushenkilön johtajan ja perustajien osalta.

Tarkistaminen on hyödyllistä, koska:

• avulla voit selvittää, kuuluuko organisaatio pieniin vai keskisuuriin yrityksiin (joissain tapauksissa tällä on merkitystä);
• osoittaa, että organisaatio on toimittanut raportteja viimeksi Raportointikausi, koska tila määritetään näiden tietojen perusteella.

Suora hyöty tietysti valtion ja kuntien organisaatioille.

Kuitenkin, jos mahdollinen vastapuoli on tällä "mustalla listalla" - tämä on syytä miettiä hänen rehellisyyttään.

Huolimatta siitä, että ylhäällä leijuu teksti "Syyttäjänvirasto…", palvelu näyttää muiden valvonta- ja valvontaviranomaisten suunnitellut ja läpäisseet tarkastukset (esim. työsuojelutarkastus). Tietenkin tällaiset tarkastukset voivat johtaa toiminnan hallinnolliseen keskeyttämiseen, suuriin sakkoihin ja muihin rikkomuksiin liittyviin rangaistuksiin. Siksi palvelu on erittäin hyödyllinen.

Hyödyllinen esimerkiksi silloin, kun hankit organisaatiollesi tunnistenumerolla varustettuja laitteita tai autoja. Rekisterin tiedot ovat virallisia.

Kiinteistöjen (rakennukset, toimistot, rakenteet) hankinnan yhteydessä vaaditaan näiden rekisterien todentaminen!

Tällä hetkellä on olemassa kaksi tosiasiallisesti riippumatonta rekisteriä - kiinteistörekisteri ja USRR. Tietoja kohteesta vaaditaan molemmista rekistereistä.

Voit käyttää sekä Rosreestrin virallista verkkosivustoa että kumppanisivustoja. Kumppanisivustojen kautta lausuntoja voidaan saada enintään muutaman tunnin sisällä, virallisen palvelun kautta - viikossa.

Esimerkki nopeasta kassasivustosta: vrosreestre.ru

Otteet sisältävät tietoa omistajista, rasituksista, oikeudellisista vaatimuksista sekä kohteen todellisista (oikeudellisesti merkittävistä) ominaisuuksista.

Tätä tarkastusta ei tietenkään tarvita, jos kyseessä on toimistotarvikkeiden toimittaminen.

Mutta se on hyödyllistä, jos otat mukaan kapea-alaisen asiantuntijan suorittamaan tiettyjä töitä tai palveluita (esimerkiksi asianajajan tai tilintarkastajan). Voit tarkistaa asiantuntijan pätevyyden.

Ainoa ongelma on, että Rosobrnadzor-verkkosivusto toimii tuskin niin kuin sen pitäisi joka toinen kerta. Mutta saatat olla onnekas.

Vaikka tässä tietokannassa ei ole kaikkia asiakirjoja, mutta sitä täydennetään.

Tietosuojakäytäntö (jäljempänä Käytäntö) on kehitetty noudattaen liittovaltion laki 27.07.2006 alkaen. nro 152-FZ "Henkilötiedoista" (jäljempänä - FZ-152). Tämä käytäntö määrittelee henkilötietojen käsittelyn menettelyn ja toimenpiteet henkilötietojen turvallisuuden varmistamiseksi vipiska-nalog.com -palvelussa (jäljempänä Operaattori) henkilön ja kansalaisen oikeuksien ja vapauksien turvaamiseksi hänen käsitellessään henkilötietoja, mukaan lukien oikeuksien suojaaminen loukkaamattomuuteen yksityisyyttä, henkilökohtaisia ​​ja perheen salaisuuksia. Lain mukaan vipiska-nalog.com-palvelu on luonteeltaan informatiivinen, eikä se velvoita kävijää suorittamaan maksuja tai muita toimia ilman hänen suostumustaan. Tietojen kerääminen on tarpeen vain vierailijan pyynnöstä yhteyden ottamiseksi ja vipiska-nalog.com -palvelun palveluiden ilmoittamiseksi.

Tietosuojakäytäntömme tärkeimmät ehdot voidaan muotoilla seuraavasti:

Emme jaa henkilötietojasi kolmansille osapuolille. Emme jaa yhteystietojasi myyntiosastolle ilman suostumustasi. Sinä määrität julkistettujen henkilötietojen määrän.

Kerätyt tiedot

Keräämme henkilötietoja, jotka olet tietoisesti suostunut luovuttamaan meille saadaksemme yksityiskohtaista tietoa yrityksen palveluista. Henkilötiedot tulevat meille täyttämällä kyselyn sivustolla vipiska-nalog.com. Saadakseen vastaan yksityiskohtainen tieto palveluista, kustannuksista ja maksutyypeistä, sinun on annettava meille osoitteesi Sähköposti, nimi (oikea tai kuvitteellinen) ja puhelinnumero. Annat nämä tiedot vapaaehtoisesti, emmekä tarkista niiden paikkansapitävyyttä millään tavalla.

Saatujen tietojen käyttö

Kyselyä täyttäessäsi antamiasi tietoja käsitellään vain pyynnön esittämishetkellä, eikä niitä tallenneta. Käytämme näitä tietoja vain lähettääksemme sinulle tilaamasi tiedot.

Tietojen antaminen kolmansille osapuolille

Suhtaudumme yksityisyytesi suojaamiseen erittäin vakavasti. Emme koskaan luovuta henkilötietojasi kolmansille osapuolille, paitsi silloin, kun Venäjän laki saattaa sitä suoraan vaatia (esimerkiksi tuomioistuimen pyynnöstä). Kaikki meille antamasi yhteystiedot julkistetaan vain luvallasi. Sähköpostiosoitteita ei koskaan julkaista Sivustolla, ja käytämme niitä vain yhteydenottoon.

Datan suojelu

Sivuston ylläpito suojaa käyttäjien antamia tietoja ja käyttää niitä vain sivustolla hyväksytyn tietosuojakäytännön mukaisesti.