Dacă cunoașteți TIN-ul contrapărții, tax.ru - site-ul oficial al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei - vă permite să aflați destul de multe despre entitatea juridică, comerciantul sau persoana fizică obișnuită cu care intenționați să cooperați. Vă vom spune mai jos ce și cum puteți învăța din acest portal.
Etapa obligatorie
Capacitatea de a verifica o contraparte folosind numărul de identificare a contribuabilului (TIN) pe tax.ru a devenit ferm stabilită în practica de afaceri. Mai mult, pe de o parte, acesta este dreptul tău, dar, pe de altă parte, este și datoria ta să exerciți precauția necesară atunci când alegi partenerii de afaceri.
În cazul verificării unei contrapărți folosind TIN-ul pe tax.ru, puteți fi sigur că primiți informații de încredere de la surse oficiale. În special, acestea permit:
- trage concluzii despre solvabilitatea contrapartidei, inclusiv plăți obligatorii la trezorerie;
- poate fi clasificat ca efemer;
- afla adresa legala si numele complet. şeful organizaţiei de interes.
Între timp, în practică, verificarea unei contrapărți folosind TIN-ul pe tax.ru nu oferă întotdeauna o cantitate suficientă de informații pentru a trage cu încredere o concluzie despre gradul de fiabilitate al contrapărții.
Serviciul online principal
În primul rând, pentru a verifica contrapartea prin TIN la tax.ru, accesați următorul link:
https://egrul.nalog.ru/ 
Pentru a afla contrapartea prin TIN pe tax.ru, trebuie să parcurgeți următorii pași, care sunt descriși în tabel.
Arata cam asa:
Trebuie remarcat faptul că Serviciul Fiscal Federal al Rusiei actualizează informațiile din acest serviciu în fiecare zi. Folosind tax.ru, căutarea unei contrapărți după TIN vă permite să fiți la curent cu:
- numele organizației, adresa legală a acesteia;
- OGRN, INN, KPP;
- datele înregistrării de stat;
- încetarea activității (cu data);
- invalidarea inregistrarii (cu data).
În plus, din acest serviciu puteți descărca și imprima un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice cu informații mai extinse despre contrapartea care vă interesează. În special:
- despre dimensiunea capitalul autorizat;
- fondatori/participanți;
- persoane care pot acționa în numele organizației fără împuternicire;
- tipuri de activități conform OKVED etc.
O listă completă a datelor despre organizații și antreprenori individuali pe care Serviciul Fiscal Federal le pune în bazele de date deschise este dată în Ordinul Ministerului Finanțelor al Rusiei din 5 decembrie 2013 nr. 115n.
Istoria companiei
Pe site-ul tax.ru, verificarea gratuită a unei contrapărți prin TIN înseamnă și a afla istoricul său corporativ. Publicația ajută în acest sens Serviciul Fiscal Rusia „Buletinul înregistrării de stat”. Îl puteți găsi la următorul link:
http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/
Aici puteți găsi diverse comunicări de la companii pe care acestea sunt obligate prin lege să le posteze public. În primul rând, acestea sunt faptele de luare a deciziilor:
- despre închidere;
- reorganizare;
- reducerea capitalului autorizat;
- cumpărarea SRL 20% din capitalul autorizat al altei companii etc.
Amenințarea cu excluderea din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice
În ceea ce privește organizațiile inactive care nu desfășoară nicio activitate comercială, Serviciul Fiscal Federal poate decide cu privire la excluderea viitoare din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice. Astfel de date sunt reflectate și în publicația „Buletinul Înregistrării de Stat”. Dar legătura către ele este ușor diferită:
http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ 
Când nu există nicio legătură cu o persoană juridică
Serviciul Fiscal Federal actualizează zilnic baza de date care conține companii care nu pot fi contactate la adresa legală pe care au declarat-o la înregistrarea de stat. În acest sens, puteți verifica contrapartea prin TIN pe site-ul tax.ru aici:
https://service.nalog.ru/baddr.do 
Datorii fiscale ale contrapartidei
Pentru a afla datoria fiscală a unei contrapărți care utilizează TIN-ul, trebuie să utilizați următorul link:
https://service.nalog.ru/zd.do 
Acest serviciu face posibilă obținerea de informații despre o companie dacă:
- nu depune rapoarte fiscale mai mult de 1 an;
- de la 1 aprilie 2017, datoria ei fiscală față de buget a depășit 1.000 de ruble și a fost inițiată o procedură de colectare forțată a acesteia.
Acesta este un serviciu complet nou pe site-ul Serviciului Federal de Taxe din Rusia, așa că deocamdată funcționează în modul de testare. Funcționarii fiscali promit să-l actualizeze o dată pe lună.
În primul rând, trebuie să vă asigurați că compania este înregistrată în modul prescris și funcționează. Acest lucru se poate face în moduri diferite.
Verificați TIN
Asigurați-vă că TIN-ul furnizorului nu este un set aleatoriu de numere, ci un cod digital real care aparține companiei care oferă tranzacția.
Este foarte ușor să verificați acest lucru, deoarece Numărul de identificare a contribuabilului are propriul algoritm și, cel mai probabil, un număr fals nu îi va corespunde. Puteți recunoaște o eroare în TIN în orice program de pregătire a informațiilor cu privire la veniturile persoanelor fizice introducând numărul în câmpul „Numărul de identificare al angajatorului”. Dacă numărul nu satisface algoritmul, va apărea un mesaj de eroare.
În același timp, puteți stabili autenticitatea TIN-ului și afilierea acestuia cu o anumită companie pe site-ul Federal Tax Service sau folosind serviciul de verificare a contrapartidei.
Solicitați o copie a certificatului de înregistrare de stat (sau a fișei de înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice)
Certificatul de înregistrare de stat confirmă faptul că contrapartea există ca persoană juridică și este înregistrată ca contribuabil. De la 1 ianuarie 2017 la înregistrare entitati legaleȘi antreprenori individualiÎn locul unui certificat de înregistrare de stat, se eliberează o foaie de intrare a registrului necesar - Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali. Astfel, foaia de înscriere este un document care confirmă faptul de a efectua o înscriere în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau în Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali.
În conformitate cu clauza 13 din Regulile de ținere a Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, fișa de înregistrare registrul de stat incluse în dosarul de înregistrare al unei persoane juridice. În conformitate cu clauza 19 din Regulile pentru menținerea Registrului unificat de stat al întreprinzătorilor individuali, foaia de înscriere a registrului de stat este inclusă în dosarul de înregistrare a unui antreprenor individual.
Obțineți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice/Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali
Un nou extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice confirmă faptul că contrapartea este înregistrată și nu a fost radiată la momentul primirii acesteia. În plus, conform extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice puteți verifica detaliile specificate de contrapărți în contracte și alte documente.
Un extras poate fi solicitat direct de la un potențial partener sau folosind serviciul Federal Tax Service.
Bilanțul vă permite să trageți mai multe concluzii importante despre companie:
- În primul rând, confirmă faptul că compania prezintă rapoarte.
- În al doilea rând, vă permite să stabiliți dacă organizația a desfășurat activități economice.
- În al treilea rând, din evidențele contabile puteți afla despre „portofoliul” de fonduri de care dispune compania. Dacă o companie are practic zero valoare a activelor, obligații semnificative de datorie și un capital autorizat de 10.000 de ruble, acesta este un motiv pentru a vă gândi dacă merită să acordați unei astfel de companii, de exemplu, un împrumut comercial. Cifra de afaceri a companiei care este prea mică în comparație cu valoarea tranzacției propuse poate indica, de asemenea, că furnizorul ascunde o parte din venit. În acest caz, este mai bine să refuzați afacerea.
Pe baza datelor din situațiile financiare, este ușor de creat analiza financiara, care va arăta dinamica activităților companiei și vă va permite să evaluați stabilitatea financiară a acesteia. În serviciul de pe cardul companiei puteți găsi link-uri către situațiile financiareși mini-analiza financiară, care vă va permite să vedeți imediat puncte cheieîn forme contabile fără a fi necesară studierea unui raport financiar amplu și complex pentru companie.
Informații despre persoanele juridice care au restanțe fiscale și/sau nu au depus rapoarte fiscale de mai mult de un an pot fi obținute și pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal.
Analize suplimentare
Este necesar să verificați integritatea contrapărții și să colectați dovezi că ați efectuat verificările necesare. De ce este important? În cazul unui litigiu, aceasta va confirma faptul că compania dumneavoastră a demonstrat .
Din punctul de vedere al organelor fiscale (), o societate nu a exercitat diligența necesară dacă nu are:
- contactele personale ale conducerii din societatea contrapartidă atunci când se discută termenii de livrare și la semnarea contractelor;
- confirmare documentară a împuternicirii conducătorului societății contrapartide, copii după actul de identitate al acestuia;
- informații despre locația reală a contrapărții, precum și locația depozitului, producției și spațiului de vânzare cu amănuntul;
- informații despre modalitatea de obținere a informațiilor despre contraparte (publicitate, recomandări ale partenerilor, site oficial etc.);
- informatii despre înregistrare de stat contraparte în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
- informații despre dacă contrapartea deține licența necesară (dacă tranzacția este încheiată în cadrul unei activități licențiate), un certificat de admitere la un anumit tip de activitate eliberat de o organizație de autoreglementare;
- informații despre alți participanți la piață ai unor bunuri, lucrări, servicii similare, inclusiv cei care oferă prețuri mai mici.
Informatiile Companiei
Adresă de înregistrare în bloc
O adresă de masă este unul dintre semnele companiilor fly-by-night. La sfârșitul anului 2017, Ministerul Finanțelor a emis un avertisment că, dacă există informații confirmate cu privire la nesiguranța informațiilor transmise despre adresa unei persoane juridice, autoritatea de înregistrare are dreptul de a refuza înregistrarea. Potrivit documentului, includerea informațiilor despre adresa de înregistrare în masă este baza pentru verificarea acurateții datelor în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice. Astfel, prin înregistrarea companiilor la o adresă de masă, unei persoane juridice sau întreprinzător individual riscă să i se refuze înregistrarea.
Dar înăsprirea controlului asupra adreselor de masă se aplică nu numai noilor afaceri, ci și companiilor deja înregistrate: biroul fiscal trimite scrisori companiilor care trebuie să furnizeze informații fiabile despre adresa lor autorității de înregistrare. Nu va fi posibilă ignorarea notificării de la autoritățile fiscale: dacă adresa nu este confirmată, documentele prezentate nu corespund fiabilității, atunci o înregistrare despre informații incorecte despre adresă se face în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, ceea ce poate duce la excluderea organizaţiei din registru, conform. Încheierea de acorduri cu contrapărțile înregistrate la adrese de masă este cu atât mai periculoasă.
Cum se verifică „masa” unei adrese? În primul rând, pe site-ul Federal Tax Service este disponibil un serviciu care verifică adresa introdusă de utilizator cu o listă de adrese în masă. În al doilea rând, arată ce companii sunt înregistrate la aceeași adresă cu contrapartea sau serviciul de care este interesat utilizatorul. În unele cazuri, un astfel de „cartier”, chiar dacă nu vorbim despre înregistrarea în masă, se poate dovedi a fi semnificativ.
Locația reală a contrapărții
Discrepanța dintre adresa efectivă și cea legală în sine nu caracterizează contrapartea în niciun fel. Potrivit Serviciului Federal de Taxe, aproape 80% dintre companiile rusești nu sunt situate la adresa legală specificată în timpul înregistrării. Dar fiscul recomandă verificarea locației efective a contrapărții împreună cu alte date.
Astfel de informații pot fi obținute vizitând adresa legală sau reală a partenerului vizat. Acest lucru vă va permite nu numai să clarificați dacă biroul contrapărții se află într-adevăr acolo, ci și să vă uitați la sediul, spațiul de producție sau de vânzare cu amănuntul și să discutați cu angajații și vecinii din clădirea de birouri. O astfel de vizită poate fi deosebit de productivă dacă este făcută incognito, sub masca unui cumpărător sau potențial partener.
În Contour.Focus, puteți vizualiza o panoramă a clădirilor și a zonelor înconjurătoare pentru o anumită entitate juridică cu un singur clic. Această opțiune se numește .
Exigibilitatea termenilor contractului pentru contraparte
Trebuie să existe dovezi clare că contrapartea are oportunitate realăîndeplini termenii contractului. În primul rând, se ia în considerare timpul petrecut cu livrarea sau producția de bunuri, efectuarea muncii sau prestarea de servicii.
Încălcări ale legilor fiscale
Contribuabilul are dreptul de a solicita organelor fiscale informații despre plata impozitelor de către contrapărți. Nu contează dacă inspecția răspunde solicitării companiei. Codul nu stabilește obligația organelor fiscale de a furniza contribuabililor, la cererea acestora, informații despre îndeplinirea de către contrapărți a obligațiilor prevăzute de legislația privind impozitele și taxele, sau despre încălcările legii de către acestea ().
După cum arată practica de arbitraj, diligența necesară a companiei este evidențiată de însuși faptul de a contacta biroul fiscal cu o solicitare de asistență la verificarea integrității contrapărților.
Pentru ca faptul de a contacta inspectia sa fie consemnat, cererea trebuie transmisa prin scrisoare recomandată cu notificare de livrare (mai aveți o copie a inventarului și notificarea returnată) sau depuneți o cerere personal la birou oficiu fiscal(în acest caz, o copie a cererii cu marca de acceptare rămâne la îndemână).
Cazuri de arbitraj
„Lista neagră” pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal
Vorbim de un registru al persoanelor descalificate. Descalificarea este o sancțiune administrativă care constă în privare individual anumite drepturi, în special dreptul de a ocupa funcții de conducere în organul executiv al unei persoane juridice, de a intra în consiliul de administrație (consiliul de supraveghere), de a exercita activitate antreprenorială privind managementul unei persoane juridice.
Baza descalificării poate fi falimentul intenționat sau fictiv, ascunderea proprietății sau a obligațiilor de proprietate, falsificarea documentelor contabile și a altor documente contabile etc.
Pentru a evita cooperarea cu companiile al căror șef a fost descalificat, este suficient să verificați un potențial partener printr-un serviciu special de pe site-ul Federal Tax Service. Căutarea se efectuează după numele persoanei juridice și OGRN.
Până la sfârșitul anului 2018, Serviciul Fiscal Federal a lansat serviciul „Afaceri transparente” în modul de testare, care poate fi folosit pentru a colecta informații complete despre organizația contribuabililor și pentru a exercita diligența necesară.
Dacă introduceți informații despre TIN, OGRN sau numele companiei în căutare, vor apărea următoarele informații:
- data înregistrării de stat și numărul principal de înregistrare de stat al persoanei juridice, modalitatea de constituire a persoanei juridice și denumirea autorității de înregistrare;
- informații despre înregistrarea organizației la organul fiscal;
- starea persoanei juridice;
- adresa persoanei juridice și informații despre adresa de înregistrare în masă;
- OKVED;
- mărimea capitalului autorizat;
- informații inexacte despre șeful companiei, managementul activităților multor alte persoane juridice;
- categoria întreprinderilor mici și mijlocii.
Ar trebui să acordați atenție semnului triunghi, care poate apărea în secțiune ca un avertisment. Aceasta înseamnă că informațiile necesită o atenție specială.
Puterile persoanei care semneaza documentele
La verificarea contrapartidelor, Ministerul Finantelor recomanda obtinerea dovezilor documentare ale autoritatii managerului (reprezentantului acestuia). În cazul în care documentele sunt semnate de un reprezentant al companiei, trebuie să obțineți o împuternicire sau un alt document de la contraparte care autorizează această sau acea persoană să semneze documente în numele companiei.
De asemenea, Ministerul Finanțelor recomandă contribuabililor să solicite documente de identificare de la șeful societății contrapartide. Aceasta va confirma că documentele sunt semnate de persoana care are autoritatea să facă acest lucru. În plus, pot exista cazuri când contrapartea este înregistrată pe un pașaport pierdut sau furat. Puteți afla acest lucru pe site-ul FMS.
Informații despre tranzacție
Confirmarea contactelor personale la încheierea unei tranzacții
Lipsa contactului personal la încheierea unei tranzacții poate indica faptul că contribuabilul nu a exercitat diligența necesară. Datele colectate cu privire la circumstanțele încheierii unui acord cu contrapartea (care a participat la negocieri, care a vândut bunurile etc.) vor ajuta la demonstrarea contrariului.
Verificarea documentelor tranzacției
Această procedură vă permite să evitați nu numai reclamațiile din partea autorităților fiscale, ci și eventualele litigii juridice.
- verifica adresa indicata in documentele contrapartidei, in special in facturi;
- asigurați-vă că documentele furnizorului nu conțin contradicții logice și respectă Codul Fiscal al Federației Ruse și alte legi;
- compara semnăturile angajaților pe documente pentru a elimina situația când semnături diferite sunt depuse în numele unei singure persoane (este mai bine să excludeți astfel de documente, astfel încât Serviciul Fiscal Federal să nu le declare fictive).
Lista dată de „filtre” este incompletă. Există și alte modalități de a fi prudent în alegerea unei contrapărți și de a obține cele mai complete informații despre acesta.
Legislația nu îi obligă să efectueze verificarea contrapărților, acestea sunt respinse de instanțele de judecată, deoarece în baza... obligațiilor. Neluarea masurilor de verificare a contrapartidei si a documentelor in numele acesteia este... masurile luate de contribuabil la verificarea contrapartidei in etapa selectiei acesteia. Este important... suntem înclinați să credem că verificarea doar a capacității juridice a unei contrapărți nu indică faptul că... va fi mai ușor să verificați în mod independent fiabilitatea unei potențiale contrapărți. Important! Pe langa taxa...
Efectuarea verificării contrapărților îndeplinește două scopuri principale: - ... garanții etc.). Efectuarea verificării contrapărților îndeplinește două obiective principale: ... să confirme buna-credință în alegerea unei contrapărți și realitatea tranzacției extrasului... S-a primit un avantaj fiscal nejustificat: contrapărțile în litigiu nu au mijloace fixe, . .. cu Solicitantul. În plus, contrapărțile au depus la organele fiscale conform... reglementărilor, aici sunt actele, verificăm contrapărțile.” Da, te vei acoperi cu hârtii...
Numirea unui control fiscal la fața locului. Este necesar să se verifice cu atenție contrapărțile și să se monitorizeze... serviciile companiei 1C („1C: Contraparte” și „Riscuri 1SPARK”). Este important... poti dezvolta si reglementari speciale pentru verificarea contrapartidelor si nu uita sa pastrezi... furnizori alternativi; relație de lungă durată cu contrapartea etc. O astfel de pregătire... a tuturor problemelor „atârnate” cu contrapărțile. Totuși, și aici trebuie să rămâneți... încercări de a vă coordona acțiunile cu contrapărțile. Serviciul Fiscal Federal are dreptul de a solicita angajaților...
Autoritatea fiscală înțelege verificarea: competențelor persoanelor care acționează în numele contrapărții; disponibilitatea de... care caracterizează reputația de afaceri a partenerului; solvabilitatea contrapartidei; riscul neîndeplinirii obligațiilor și asigurarea... îndeplinirii acestora; disponibilitatea contrapartidei cu necesarul de munca si resurse de productie... exista un numar mai mare de servicii de verificare a contrapartidelor care permit indeplinirea de... contracte; privind îndeplinirea corespunzătoare de către contraparte a obligațiilor contribuabilului, inclusiv...
Iar prudența este o dovadă a verificării contrapărții după diverse criterii. În continuare... dovada implementării acestora: a) verificarea integrității contrapărții în calitate de contribuabil: certificat de... informație. Aceasta va dovedi că verificarea contrapărții a fost efectuată înainte de încheierea contractului cu... informații despre instrumentele de verificare a contrapărților. Data (perioada) inspecției: 20 noiembrie 2016- ... contraparte, care au fost obținute în cadrul inspecției. Informații despre persoanele de contact ale contrapărții; despre specialistii contrapartidei...
Organismul care efectuează controlul fiscal are dreptul să solicite de la contraparte sau de la alții... din întrebare, contrapartea Organizației efectuează un control fiscal. Așadar, din cauza... cerinței în cadrul unei verificări la birou a documentelor de la contrapărți în cadrul art. ... De altfel, potrivit instanțelor, contrapartea contribuabilului auditat nu are dreptul de a aprecia... nepregătirea sau primirea de către contribuabil de la contrapartidă, sau expirarea termenului de păstrare). ... este despre corespondența cu contrapartea pe probleme activitate economică. ...
Puteri, informatii despre locatia reala a contrapartidei, precum si locatia... tranzactii de afaceri reale cu contrapartidele acesteia care au semne de activitate nominala (... au dat dovada de diligență la alegerea contrapartidelor. Inspectoratul fiscal a identificat apoi... chiar recomanda companiilor sa implementeze reglementarile de audit contrapartidelor ca parte a graficului fluxului de documente in... un maxim de documente atunci cand interactioneaza cu contrapartidele, care vor servi drept evidenta a manifestarii...
Confirmarea autorității conducătorului (reprezentantului) contrapărții, copii ale unui document care îl atestă... copii ale documentelor care confirmă că contrapartea dispune de facilități de producție, licențele necesare, ... colectate de contribuabil despre activitățile sale. contraparte. Important! Majoritatea instanțelor aderă la... A12-34319/2015). Algoritm de verificare a unei potențiale contrapărți Pe baza explicațiilor din practica fiscală... judiciară, vă prezentăm un algoritm de verificare a unei potențiale contrapărți pentru a demonstra...
Este o contraparte gri un motiv pentru a admite că tranzacțiile sunt fictive? Ca urmare a unei inspecții la fața locului a companiei... „particularitățile” contrapărții au servit drept bază pentru acumularea suplimentară. După ce am analizat activitățile unei companii ciudate, ... o foaie de cheat pentru verificarea contrapărților. Contribuabilii sunt sfătuiți să verifice cu contrapărțile lor dacă au prudența necesară în alegerea contrapărților; verifica daca contrapartidele au proprietatea necesara, ... evalueaza reputatia afacerii, solvabilitatea contrapartidei, precum si riscul de neperformanta...
Aflați de la manager despre selecția antreprenorilor, procedura de semnare a contractelor, contabilitate... fondatori? 9. Sunteți de acord asupra alegerii contrapărților sau a cheltuielilor care trebuie suportate... stabilirea identității managerului contrapărții și a reputației de afaceri a organizației contrapartidei. 25. În cadrul unui audit se examinează relația dintre contribuabil și contrapărțile sale dubioase. Managerii unor astfel de contrapartide... dovezi, inclusiv lipsa de angajati a contrapartidei, proprietati, birou, lipsa de...
Documente ca parte a unui audit de birou al unui anumit Înapoierea taxei(probabil... documentele sunt necesare pentru ca organul fiscal să verifice valabilitatea cheltuielilor declarate ( deduceri fiscale... față Autoritatea taxelor, efectuând un control fiscal, are dreptul de a cere persoanei inspectate... termenul limită pentru documentele solicitate în cadrul controlului fiscal (netransmiterea unei notificări despre imposibilitatea... a declarațiilor organizației și ale acesteia). contraparte (o persoană angajată de contraparte pentru a îndeplini obligațiile în temeiul...
Definiții și instrucțiuni pas cu pas privind verificarea contrapartidei... Se pare ca au dreptate, dar... au prevazut Regulamentul de selectie a contrapartidelor si Chestionarul de verificare a contrapartidei conform site-urilor oficiale... la organul fiscal; verificarea faptului introducerii informațiilor despre contraparte în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice; chitanta..., apoi comisia a fluturat mana catre contrapartida. Daca auditul a confirmat prezentul impecabil si... se pot asigura life hack-uri pentru verificarea impecabila a contrapartidelor? Fișa de aprobare a acordului. In document...
De asemenea, sunt furnizate informații cu privire la contra-inspecțiile contrapărților și contrapartidelor contrapartidelor); Concluzii (bineînțeles că vorbim... într-o cantitate minimă, contrapărțile includ potențiale fly-by-nights, nu există resurse... se ia pentru contrapartidele furnizorului „problemă”, iar apoi contrapărțile ale contrapartida, etc... in instanta Astfel, daca contrapartidele contribuabilului auditat nu se afla in baza de date... solicita documente privind tranzactiile cu contrapartidele... desfasoara urmatoarele activitati:... 4. ...
Despre contribuabil, provenind de la contrapartide sau de la banci deservitoare... despre contribuabil, provenind de la contrapartide sau de la banci deservitoare... contrapartide in etapa analizei pre-audit, iar in timpul auditului, ... due diligence. Auditul poate merge în mai multe direcții: contrapărți pentru cele mai multe... consultanță și alte servicii), verificarea celor mai mari contrapărți (în funcție de valoarea cifrei de afaceri a contribuabilului... un astfel de audit ar trebui efectuat chiar înainte de încheierea contractelor cu contrapartidelor...
În acest material, am combinat multe moduri de a verifica organizațiile cu care veți coopera. Verificarea unei companii este de fapt destul de simplă: trebuie doar să urmați pașii conform listei de verificare de mai jos. Aproape toate metodele de mai sus pentru verificarea companiilor sunt gratuite.
Trebuie să fie unul dintre cele mai utile servicii. Nu degeaba continuă să urmeze dispute cu privire la faptul dacă lista de informații furnizate constituie o dezvăluire a secretelor fiscale.
În viitor, serviciul ar trebui să devină un instrument eficient pentru identificarea înșelătoriilor efemere.
Cu toate acestea, începând cu 1 august 2018 (când ar trebui să fie lansată versiunea sa completă), serviciul este „eliminat”. Nu există un interval de timp pentru restabilirea funcționalității.
Unul dintre principalele servicii de verificare a persoanelor juridice. Puteți căuta după TIN sau după numele organizației. Serviciul se află pe site-ul biroului fiscal și poate fi utilizat gratuit. Rezultatul căutării companiei este informații actuale din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sub forma unui extras.
Cel mai important lucru care vă permite să verificați serviciul (și ceea ce este foarte des ignorat la încheierea unei înțelegeri! - ceea ce este pur și simplu un paradox) este realitatea existenței organizației.
În declarație puteți vedea următoarele informații:
- despre director;
- despre fondatori;
- data creării persoanei juridice;
- informatii despre reorganizare, lichidare etc.;
- mărimea capitalului autorizat;
- Codurile OKVED și alte informații.
Un extras din serviciul „Verifică-te și contrapartea” poate fi, de asemenea, utilizat pentru a se alătura unei cereri în cazul unui litigiu juridic în instanțele de arbitraj.
Puteți verifica atât întreprinzătorii individuali, cât și persoanele juridice.
Serviciul vă permite să „rupeți” datoriile companiei, care au ajuns deja la punctul de colectare forțată de către serviciul executorului judecătoresc.
Vă permite să evaluați:
- prezența și valoarea totală a datoriilor organizației (și, în consecință, relațiile acesteia cu alte companii);
- prezența cererilor de la inspectoratul fiscal, Fondul de pensii etc.;
- probabilitatea falimentului unei persoane juridice.
Prin această bază de date Puteți găsi, de asemenea, datoriile directorului organizației și ale fondatorilor acesteia. Acest lucru poate dezvălui, de asemenea, multe despre ei și, în unele cazuri, poate avea consecințe directe pentru dvs. (de exemplu, tranzacții provocatoare).
De asemenea, dosare foarte importante care reflectă litigiile din curțile de arbitraj din toată Rusia.
Pe de o parte, prezența litigiilor în instanțe este un indicator al activității reale a companiei și acest lucru oferă o oarecare încredere că nu aveți de-a face cu o companie de tip fly-by-night.
Totuși, pentru o analiză mai profundă, este mai bine să studiezi cele mai tipice hotărâri judecătorești pentru o anumită entitate juridică și să acordăm mai ales atenție dacă există hotărâri judecătorești legate de falimentul acesteia. De asemenea, uitați-vă la cât de regulat contrapartea dvs. potențială plătește cu partenerii săi și cât de solicitantă este în relațiile sale cu aceștia.
Informațiile despre falimentul persoanelor juridice sunt publicate oficial în Kommersant. Acolo puteți găsi informații nu doar despre faptul declarării falimentului, ci și alte informații prevăzute de legislația privind falimentul (de exemplu, despre ședințe).
De asemenea, util în acest sens este „Registrul federal unificat al informațiilor privind falimentul” bankrot.fedresurs.ru.
Un serviciu non-statal este un agregator al hotărârilor judecătorești ale instanțelor de arbitraj și ale instanțelor de jurisdicție generală. Posibilitate de căutare de către judecători, pe regiuni, de către reprezentanți specifici.
Cea mai mare utilitate este atunci când se caută decizii ale instanțelor de jurisdicție generală în raport cu directorul și fondatorii unei persoane juridice.
Verificarea este utilă deoarece:
- vă permite să aflați dacă organizația este o întreprindere mică sau mijlocie (în unele cazuri acest lucru contează);
- arată că organizația a depus rapoarte la sfârșit perioadă de raportare, deoarece pe baza acestor date se atribuie statutul.
Utilitate directă, desigur, pentru organizațiile de stat și municipale.
Cu toate acestea, dacă potențiala dumneavoastră contraparte se află pe această „listă neagră”, acesta este un motiv să vă gândiți la onestitatea sa.
În ciuda faptului că în partea de sus există inscripția „Parchetul General...”, serviciul arată inspecții planificate și finalizate ale altor autorități de reglementare și supraveghere (de exemplu, inspecția muncii). Desigur, astfel de inspecții pot duce la suspendarea administrativă a activităților, amenzi mari și alte sancțiuni dacă sunt detectate încălcări. Prin urmare, serviciul este foarte util.
Util, de exemplu, în cazul achiziționării de echipamente cu numere de identificare sau mașini pentru organizația dumneavoastră. Informațiile din registru sunt de natură oficială.
In cazul achizitionarii de bunuri imobiliare (cladiri, birouri, structuri), verificarea acestor registre este obligatorie!
În prezent, există două registre esențial independente - cadastrul și Registrul Unificat de Stat. Informațiile despre obiect trebuie solicitate din ambele registre.
Puteți folosi atât site-ul oficial, cât și site-urile care sunt parteneri Rosreestr. Prin site-urile partenere, declarațiile pot fi primite în cel mult câteva ore, prin serviciul oficial - într-o săptămână.
Exemplu de site web pentru declarații rapide: vrosreestre.ru
Extrasele conțin informații despre proprietari, sarcini, pretenții legale, precum și caracteristici reale (semnificative din punct de vedere juridic) ale obiectului.
Desigur, dacă se încheie o tranzacție pentru furnizarea de rechizite de birou, această verificare nu este necesară.
Dar este util dacă angajați un specialist pentru a efectua anumite lucrări sau servicii (de exemplu, un avocat sau un auditor). Vă permite să verificați calificările specialistului.
Singura problemă este că site-ul Rosobrnadzor abia funcționează. Dar poate vei avea noroc.
Această bază de date nu conține încă toate documentele, dar este în curs de actualizare.
Politica de confidențialitate (denumită în continuare Politica) a fost elaborată în conformitate cu Lege federala din 27 iulie 2006. Nr. 152-FZ „Cu privire la datele cu caracter personal” (denumit în continuare FZ-152). Această Politică definește procedura de prelucrare a datelor cu caracter personal și măsurile de asigurare a securității datelor cu caracter personal în serviciul vipiska-nalog.com (denumit în continuare Operatorul) în scopul protejării drepturilor și libertăților oamenilor și cetățenilor atunci când procesează datele personale. date, inclusiv protecția drepturilor la integritate intimitate, secrete personale și de familie. În conformitate cu legea, serviciul vipiska-nalog.com are scop informativ și nu obligă vizitatorul să efectueze plăți sau alte acțiuni fără acordul acestuia. Colectarea datelor este necesară numai pentru a comunica cu vizitatorul la cererea acestuia și pentru a-l informa cu privire la serviciile serviciului vipiska-nalog.com.
Principalele prevederi ale politicii noastre de confidențialitate pot fi formulate după cum urmează:
Nu împărtășim informațiile dumneavoastră personale cu terțe părți. Nu transferăm informațiile dumneavoastră de contact către departamentul de vânzări fără acordul dumneavoastră. Stabiliți în mod independent cantitatea de informații personale dezvăluite.
Informații colectate
Colectăm informații personale pe care ați acceptat cu bună știință să ni le dezvăluiți pentru a obține informații detaliate despre serviciile companiei. Informațiile personale ne vin prin completarea unui formular de pe site-ul web vipiska-nalog.com. Pentru a primi informatii detaliate despre servicii, costuri și tipuri de plăți, trebuie să ne furnizați adresa dvs E-mail, nume (real sau fictiv) și număr de telefon. Aceste informații sunt furnizate de dvs. în mod voluntar și nu le verificăm în niciun fel acuratețea.
Utilizarea informațiilor primite
Informațiile pe care le furnizați la completarea chestionarului sunt procesate doar în momentul solicitării și nu sunt salvate. Folosim aceste informații numai pentru a vă trimite informațiile pentru care v-ați înscris.
Furnizarea de informații către terți
Protejăm confidențialitatea dumneavoastră foarte în serios. Nu vom furniza niciodată informațiile dumneavoastră personale unor terți, cu excepția cazurilor în care acest lucru poate fi impus direct de legislația rusă (de exemplu, la cererea unei instanțe). Toate informațiile de contact pe care ni le furnizați sunt dezvăluite numai cu permisiunea dumneavoastră. Adresele de e-mail nu sunt niciodată publicate pe Site și sunt folosite de noi doar pentru a comunica cu dumneavoastră.
Protejarea datelor
Administrația Site-ului protejează informațiile furnizate de utilizatori și le folosește numai în conformitate cu Politica de confidențialitate acceptată pe Site.
