Povrat robe od kupaca dokumentuje se istoimenim dokumentom. Pogledajmo korak po korak upute za vraćanje robe od kupca u 1C 8.3 i koje transakcije generira ovaj dokument.

U konfiguraciji je moguće unijeti ovaj dokument na osnovu dva druga dokumenta: i .

Ako odemo na dnevnik transakcija Povrat robe od kupaca, vidjet ćemo dugme sa padajućom listom Povrat. Postoje dvije tačke: prodaja, provizija i oprema.

Zapravo, postoji više vrsta povrata kupaca:

• Povratak s naznakom implementacionog dokumenta.
• Vratite bez navođenja prodajnog dokumenta.
• Povratak iz .
• Povrat opreme.
• Povrat ambalaže.

Prilikom unosa dokumenta u zaglavlje svake vrste povrata, morate navesti sljedeće detalje:

• Stock— skladišnu lokaciju na kojoj se vrši vraćanje. Povrat se može izvršiti samo u skladišta tipa “Veleprodaja” ili “Maloprodaja”.
• Tip cijene– potrebno je utvrditi vrstu cijene po kojoj se vrši povraćaj. Preuzima se iz kupčevog ugovora ili iz korisničkih postavki, ili se može promijeniti tipkom Uredi.
• Valuta– valuta u kojoj će biti izražen iznos dokumenta. Preuzima se automatski iz ugovora.

Potrebni detalji zaglavlja za sve vrste povrata su isti i nećemo ih dalje razmatrati.

Razmotrimo svaku vrstu povrata posebno.

Za obradu ovog povrata robe kupcu u 1C 8.3, potrebno je kliknuti gumb Povrat u dnevniku dokumenata i odabrati stavku Prodaja, provizija.

U zaglavlju novonastalog dokumenta potrebno je popuniti detalje Otpremni dokument sa naznakom prodajnog dokumenta prema kojem se vrši vraćanje. Nakon što odaberete željenu operaciju, popunite oznake: Proizvodi i Izračuni.

Nabavite 267 video lekcija na 1C besplatno:

• Tabela Proizvodi se može popuniti automatski klikom na dugme Popuni i odabirom Popuni prema dokumentu o otpremi ili ručno pomoću dugmeta Odaberi. Nakon instalacije, shodno tome, morate navesti količinu, cijenu i stopu PDV-a. Na kartici Obračuni su naznačeni računi za koje će se predmet obračunavati.
• Cijena—popunjava se iz registra cijena artikla.
• Račun računovodstva, račun PDV-a, račun prihoda i račun rashoda - popunjavaju se iz registra računovodstva stavki.
• Subconto – predstavlja trenutni proizvod.

Ako je tabela robe popunjena prema otpremnom dokumentu, tada će sistem sam odrediti knjigovodstvenu vrijednost robe koja se vraća u trenutku prodaje.

Takođe, ukoliko se povraćaj dogodi na osnovu dokumenta Izveštaj o prodaji na malo, unose se podaci po kojima je novac vraćen suprotnoj stranci.

Kako izvršiti povrat od kupca bez navođenja prodajnog dokumenta

Slično kao što je gore opisano, za izdavanje ovog povraćaja potrebno je da kliknete na dugme Povrat u evidenciji dokumenata i izaberete stavku Prodaja, provizija.

Dalje radnje su slične formiranju dokumenta koji označava implementacioni dokument, uz neke izuzetke, koje ćemo sada razmotriti.

Pošto otpremni dokument nije odabran, ne znamo seriju robe, a samim tim ni njenu cijenu. Da bi se označio trošak, u svakom redu se nalazi posebno polje koje se mora popuniti ručno.

Primjer transakcija za vraćanje robe od kupca možete vidjeti na ovom snimku ekrana:

Naš video o vraćanju robe u 1C programu:

Povrat robe od komisionara

Za evidentiranje operacije vraćanja robe ili GP (gotovih proizvoda) komisionu potrebno je kliknuti na dugme Povrat i odabrati stavku Prodaja, provizija.

U kreiranom dokumentu Ugovor treba da ima formu „Kod komisionara (agenta)“.

Program zamjenjuje računski račun i prenesene račune računa na osnovu postavki registra računa obračuna stavki.

Povrat opreme

Da biste snimili rad vraćanja opreme od kupca, potrebno je kliknuti na dugme Povrat i odabrati stavku Oprema.

Na kartici Oprema naznačeni su artikal, količina, cijena, stopa PDV-a, kao i računi obračuna artikala.

• Tabelarni dio „Proizvodi“ može se popuniti i ručno dodavanjem redova ili putem dugmeta Popuni na osnovu otpremnog dokumenta.
• Ako polje Dokument o otpremi nije popunjeno, potrebno je dodatno navesti obračunsku vrijednost opreme koja se vraća.
• Kao iu slučaju Povrata robe od kupca bez navođenja prodajnog dokumenta, polje Trošak se mora popuniti ručno.
• Cijena—postavlja program na osnovu registra cijena artikla. Računovodstveni račun, račun PDV-a, račun prihoda i račun rashoda program unosi na osnovu registra Računa obračuna stavki.

Povrat ambalaže

Građanski zakonik dozvoljava kupcu da vrati robu u slučaju kršenja uslova ugovora:

• Kompletnost;
• Range;
• Neadekvatan kvalitet;
• Neprikladna količina.

Osim toga, moguć je povrat robe po obostranom dogovoru. Ako se takvi nedostaci uoče tokom procesa prijema, možete zatražiti od prodavca da prepravi dokumente ili da ih ispravi. Ako se identifikuju nakon što je roba prihvaćena za registraciju, dolazi do obrnute prodaje.

Povratak od strane kupca robe prihvaćene za registraciju u 1C 8.3

U programu 1C Accounting 8.3 za to se koristi dokument Povrati kupaca:

Dokument se u pravilu kreira na osnovu već postojećeg prodajnog dokumenta, ali samo za robu, jer je nemoguće vratiti uslugu:

Odmah se kreira dokument sa svim podacima: druga ugovorna strana, ugovor, skladište, prepiska itd. Ako je vraćanje bilo djelomično, potrebno je ispraviti tabelarni dio:

Podaci na kartici će također biti popunjeni Povratna ambalaža i obračunski računi, ako su bili:

Polje Račun za gotovinski nalogće postati aktivan ako se povratni dokument kreira na osnovu Izvještaj o maloprodaji:

Postoje tri štampana oblika za dokument:

Osim toga, u 1C 8.3, na osnovu njega, možete kreirati niz povezanih dokumenata:

Pogledajmo primjere odražavanja povrata robe od strane kupca u računovodstvenom i poreznom računovodstvu u dvije verzije.

Opcija 1. Kupac radi sa PDV-om

Ukoliko kupac robe radi sa PDV-om, dostaviće fakturu i fakturu sa dodeljenim porezom. Na osnovu njih, u 1C 8.3 morate kreirati Povrat od kupca. Nakon knjiženja dokumenta, sistem 1C 8.3 će generisati sledeće transakcije za povrat robe:

Sva knjiženja koristeći metodu crvenog storniranja, jer ovo nije akvizicija, već otkazivanje transakcije:

• Dt 90.02 Kt 41.01 – potpuna ili djelomična prodaja se poništava;
• Dt 62.01 Kt 90.01, Dt 62.02 Kt 62.01 – za obračun duga za obračune sa kupcem;
• Dt 90.03 Kt 19.03 – storniranje PDV obračunatog za uplatu, uslijed čega se na računu 19 pojavljuje zaduženje:

Potvrda se kreira prema registru PDV dostavljen:

Nakon što registrujemo povratnu fakturu u 1C 8.3:

Knjižice za prihvatanje PDV-a na odbitak će se generisati:

I iznos PDV-a iz registra PDV iskazan ići će na registraciju PDV kupovine:

I to će se odraziti u Knjizi nabavki tekućeg perioda, bez obzira na period u kojem se dogodila početna prodaja ovog proizvoda:

U registrima poreza na dohodak rad će se takođe odraziti u tekućem periodu:

Tako će se u 1C 8.3 prodaja tekućeg perioda umanjiti za iznos povrata, kao što će se troškovi tekućeg perioda umanjiti za trošak vraćene robe.

Opcija 2. Kupac radi bez PDV-a

Porezni zakonik ne utvrđuje pravo na odbitak PDV-a prilikom vraćanja robe iz kupčeve upotrebe OSNO. Prema objašnjenjima Ministarstva finansija, ukoliko kupac koristi oslobođenje od PDV-a ili je pod posebnim poreskim režimom, prodavac fakturiše transakciju. U programu 1C 8.3 ovo je operacija :

Kako obraditi povrat artikla koji nije prihvaćen za registraciju u 1C 8.3

Ako kupac još nije uspio primiti robu na računovodstvo kada odluči da je vrati, onda je mora prikazati u bilansu stanja i, nakon postizanja dogovora, vratiti je dobavljaču:

Račun povrata robe od prodavca zavisi od okolnosti:

• Djelomični povrat novca se izdaje uz račun usklađivanja ( Prilagodbe implementacije);
• Ministarstvo finansija preporučuje da se puni povrat novca odrazi upisom vlastite fakture u knjigu nabavki.

Djelomični povratak. Računovodstvo kod kupca - upute korak po korak

U ovom slučaju, kupčev akcioni plan u 1C 8.3 bit će sljedeći:

Korak 1

Odrazite prijem robe – u smislu kvaliteta:

Korak 2

Vratite neispravan proizvod:

U dokumentu ostavljamo samo onaj dio robe koji je potrebno vratiti:

Djelomični povratak. Računovodstvo kod prodavača - upute korak po korak

Računovodstvo prodavca će odražavati sledeće transakcije:

Korak 1

Odraz prilagođavanja implementacije:

Promijenite količinu u dokumentu i izdajte račun za usklađivanje:

Korak 2. Prihvatite PDV za odbitak

Odbitak PDV-a u 1C 8.3 se javlja automatski prilikom kreiranja unosa u knjizi nabavki. Ovaj dokument se obično popunjava posljednjeg dana izvještajnog perioda. Poslovi – Redovni PDV poslovi:

Klikom na dugme Popuni dokument ili Popuni posebnu karticu, on će biti popunjen relevantnim podacima:

Zapis kreiran:

Račun se može vidjeti u knjizi nabavki za tekući period, ali samo na dan kreiranja unosa u Knjigu nabavki:

Kako izvršiti potpuni povrat novca za artikl koji nije prihvaćen za registraciju

Budući da prema čl. 172 klauzula 5, može se odbiti plaćeno kupac iznosa poreza, onda ako se prodaja i vraćanje dese u istom poreskom periodu, tada je moguće poništiti prodaju:

Ako je prodavac već predao izvještaje i platio PDV u budžet, onda u 1C 8.3 do 1. jula 2016. bilo je moguće registrovati sopstvenu fakturu sa PDV šifrom - 03. Uvođenjem novih PDV kodova moguć je takav rad sa šiframa 16 i 17 - pri povratu od obveznika PDV-a i od fizičkog lica:

3.0 se proizvodi u sljedećim tipičnim slučajevima:

kupac vraća neodgovarajuću/neispravnu robu;

kupac vraća opremu;

kupac vraća kontejner;

komisionar/agent vraća robu.

Da bi se ove operacije prikazale u bazi podataka preduzeća, obezbeđen je dokument „Povrat robe od kupca“. Može se unijeti na dva načina: na osnovu prodajnog dokumenta ili izvještaja o maloprodaji ili ručno.

Kreiranje povrata robe od kupca u 1C na temelju prodaje ili izvještaja o maloprodaji je najlakši i najbrži način za njegovu obradu. U tom slučaju detalji, troškovi i drugi podaci se automatski popunjavaju iz prodajnog dokumenta.

Razmotrimo ručni način popunjavanja povrata robe od kupca. Na listi operacija na kartici „Prodaja“ potrebno je odabrati odgovarajuću vrstu operacije „Povrat robe od kupaca“. U listi povratnih dokumenata koja se otvori potrebno je kreirati novi povrat. Da biste to učinili, odaberite željenu vrstu dokumenta sa padajuće liste dugmeta „Povratak“:

Ako nam se proizvod vrati, odaberite opciju “Rasprodaja, provizija”. U obrascu koji se otvori popunite polja u kojima se navodi skladište u kojem će se knjižiti vraćena roba, vrste cijena (ovi podaci su u kupoprodajnom ugovoru, postavke za drugu stranu, ako je potrebno, mogu se promijeniti direktno kroz dokument), valuta u kojoj su izvršena plaćanja prema ugovoru.

Bez obzira na vrstu povrata, zaglavlje dokumenta se popunjava na isti način.

Dalje punjenje zavisi od vrste povrata. Razmotrimo sve opcije odvojeno.

Vraćanje neodgovarajuće/neispravne robe u 1C: Računovodstvo

Može se izvršiti na dva načina: sa ili bez naznake prodajnog dokumenta. Prvo, pogledajmo popunjavanje dokumenta kada prodajni dokument nije naveden. Kreirajte novi povrat, odaberite tip „Prodaja, provizija“, popunite zaglavlje. Pređimo na tabelarni dio.

Ovdje je važno obratiti pažnju na oznaku cijene (ovo je cijena po kojoj vraćamo proizvod prilikom postavljanja količine, program će automatski izračunati iznos); Dug druge ugovorne strane prema našoj organizaciji biće umanjen za ovaj iznos (pošto nam je roba vraćena). Zatim morate navesti cijenu koštanja - prema ovim podacima roba će se evidentirati u računovodstvu na 41 računu i vratiti u skladište. Cijena koštanja u nedostatku prodajnog dokumenta se navodi ručno.

Napominjemo da za preduzeća koja su na pojednostavljenom poreskom sistemu, prilikom vraćanja morate navesti da li će vraćeni proizvod biti uključen u prihvaćene troškove u trenutku prodaje. Da biste to učinili, podaci se unose u polje “Rashodi (OU)”.

Prilikom popunjavanja polja, sam 1C program će zamijeniti računovodstvene račune, prihode i rashode i PDV račun iz karakteristika stavki prihvaćenih za vraćanje u 1C. Završeni dokument se knjiži, nakon čega možete vidjeti sljedeće transakcije:

Sada razmotrimo slučaj navođenja prodajnog dokumenta (za to je predviđeno posebno polje „Dokument o otpremi“). Unesite podatke o prodaji ili maloprodaji¸ nakon čega, kada kliknete na dugme „Popuni“, program će automatski popuniti tabelarni deo, uključujući cenu robe:

Tabelarni dio će biti popunjen u potpunosti prema otpremnom dokumentu. Ako je potrebno, možete podesiti količinu robe koja se vraća i izbrisati bilo koju stavku ako nije vraćena.

Ako je dokument o otpremi izvještaj o maloprodaji, u strukturi dokumenta pojavit će se 1C a PKO, prema kojem će se sredstva vratiti kupcu.

Povrat opreme u 1C: Računovodstvo

Kupac može vratiti opremu organizaciji. Takav povratak možete izdati i u 1C koristeći dokument istog imena, ali prilikom kreiranja odaberite vrstu "Oprema":

Tabelarni dio se popunjava na isti način kao i kod vraćanja robe. To se može učiniti ručnim dodavanjem novih linija i odabirom stavki iz imenika, ili automatskim popunjavanjem na osnovu pošiljke. Kao iu prethodnom slučaju, prilikom vraćanja opreme bez navođenja dokumenta o otpremi, morat ćete samostalno navesti trošak i trošak.

Povrat ambalaže od kupca u 1C: Računovodstvo

Sa stanovišta računovodstva u 1C, kontejneri će se smatrati istim proizvodom. Stoga će pri obradi povrata radnje biti slične: ako se kontejner prihvati zasebno, tada se registracija odvija putem „Prodaja, provizija“. Ako se oprema i kontejneri vraćaju zajedno, onda je “Oprema” ispravna.

Povrat robe od komisionara/agenta u 1C: Računovodstvu

Povrat robe ili proizvoda u slučaju komisionara vrši se preko stavke „Prodaja, provizija“. Ovdje morate obratiti pažnju na vrstu ugovora: sa komisionarom (agentom). Nakon što odredite otpremni dokument, možete automatski popuniti tabelarni dio, a sam program će ubaciti računovodstvene račune i druge podatke.

Koji dokumenti se mogu unijeti na osnovu povrata u 1C: Računovodstvo 8.3

Na osnovu povratne isprave možete unijeti izdate i primljene račune, dokumente za utrošak sredstava, te obračunati i odbiti PDV. Također možete konfigurirati ispis povratne fakture i drugih dokumenata iz povrata.

Proizvod

Razmotrimo operaciju povrata od kupca. Kao primjer, izaberemo povrat robe „STINOL RF-305“ od druge strane Dobro LLC - „Trade+“ u konfiguraciji 1c Accounting 8.2. Kao što znate, vraćanje robe od kupca je određeni skup radnji i, shodno tome, skup dokumenata za evidentiranje ovih radnji. To uključuje: stvarni povrat robe od kupca; rad povrata i obračuna novca; ispravku podataka u poreskim dokumentima.

Nakon što smo odredili glavne pravce računovodstva povrata, pređimo na razmatranje specifičnih dokumenata u navedenoj konfiguraciji.

Počnimo sa dokument “Povrat robe od kupca”. Možete kreirati novi dokument kada se vraćate tako što ćete otvoriti karticu funkcije “Prodaja” i odabrati istoimenu ikonu.

Ili možete otići u glavni meni i odabrati “Rasprodaja”, a zatim dugme “Povrat robe od kupca”.

U dnevniku koji se otvori kliknite na dugme „+Dodaj“ i kreirajte novi dokument.

Hajde da popunimo zaglavlje dokumenta. Dodijelit ćemo organizaciju, drugu stranu i dokument za otpremu vraćene robe; skladište robe, obračunski dokument i ugovor. U tabelarni dio unosimo stvarnu nomenklaturu. Provjeravamo račune na kartici “Računi poravnanja” i opcije navedene na kartici “Dodatno”. Ako vraćeni komplet uključuje kontejnere, popunite detalje na kartici „Kontejneri“.

Ispisujemo povratnu fakturu, knjižimo dokument i zatvaramo ga, prvo ga pohranjujemo.

Napominjemo da je dokument „Povrat robe od kupca“ lakše i ispravnije unijeti na osnovu dokumenta „Prodaja robe i usluga“. U novom dokumentu unesenom na osnovu jednostavno uređujemo listu robe, ostavljajući samo onu koja se vraća. Ne zaboravite provjeriti sve ostale parametre.

=================================================================

Nastavimo s opisom povratka dokument-usklađivanje poreske fakture “Dodatak 2 poreskoj fakturi”. Dnevniku ove vrste dokumenta možete pristupiti klikom na istoimeni link na kartici “Prodaja” ili u glavnom meniju - dugme “Prodaja” i podmeni “Prilog 2 poreskoj fakturi”. U dnevniku možete uređivati ​​prethodno uneseni dokument ili kreirati novi.

Prilikom vraćanja robe pogodnije je uneti „Prilog 2“ na osnovu odgovarajuće poreske fakture. Nakon otvaranja dnevnika poreskih faktura (klikom na ikonicu „Poreske fakture“ na kartici „Prodaja“), odaberite traženi dokument povrata i desnim tasterom miša otvorite padajući meni, izaberite „Unos na osnovu“ i „Dodatak 2 na poresku fakturu”.

Generiramo porezne dokumente u obradi istog imena i uređujemo stavke stavki u novom dokumentu koji se otvara.

Odštampajte, postavite i sačuvajte Dodatak 2.

=================================================================

Zatim ćemo izdati povrat novca. To se može uraditi sa dokumentom po vašem izboru, u zavisnosti od putanje novca. Ovo su dokumenti: Odlazni nalog za plaćanje(PP); Plaćanje za zaduženje sredstava(softver) ili Račun za gotovinski nalog(RKO).

Možete nastaviti sa odabirom i popunjavanjem potrebnog dokumenta jednostavnim odlaskom na dnevnik „Povrati kupaca“. U ovom dnevniku nalazimo prethodno generirani dokument za povrat robe i unosimo traženi dokument, ovisno o odabranoj uplati.

Razmotrite, na primjer, nalog za plaćanje (PP). Kliknite na stavku „Odlazni nalog za plaćanje“ u padajućem meniju. U generiranom dokumentu provjeravamo podatke o plaćanju, obraćajući pažnju na iznose i detalje druge ugovorne strane.