Returul anumitor produse de la clienți se efectuează folosind un document cu același nume. În acest material vom analiza instrucțiunile pas cu pas privind returnarea mărfurilor de la un cumpărător în produsul software 1C 8.2 8.3.
În configurație, este posibil să introduceți acest document pe baza altor două documente: Raport de vânzări cu amănuntul și Vânzările anumitor servicii.
Când accesați jurnalul de tranzacții numit „Retururi de mărfuri de la clienți”, și veți vedea un buton drop-down numit „Retururi”. Există 2 articole numite „Vânzări, comision” și „Echipament”.
În general, există mai multe tipuri de retur de la cumpărător:
Întoarcerea împreună cu indicarea documentului de implementare;
Returnarea ambalajelor;
Retur fără specificarea documentului de vânzare;
Returnarea echipamentului;
Întoarcere de la agenții comisionari.
La procesarea documentului, în antetul fiecărui tip de retur trebuie indicate următoarele detalii:
Un depozit este o locație de depozitare în care se fac returnări. Este posibilă eliberarea returului doar la un depozit de tip „Retail” sau „Wholesale”.
Tipul de preț - trebuie să setați tipul de prețuri la care se realizează returnările. Preluat din setările utilizatorului sau prin acordul clientului sau poate fi modificat folosind tasta numită „Schimbare”.
Moneda - moneda în care va fi exprimată suma documentului. Se ia automat din contract.
Pentru toate tipurile de returnări, detaliile de antet necesare sunt aceleași și le vom lua în considerare în viitor.
Acum vom lua în considerare fiecare tip de returnare separat.
Reveniți la produsul software 1C indicând documentul de implementare
Pentru a procesa această retur în „1C 8.3”, trebuie să faceți clic pe butonul din jurnalul de documente numit „Retur” și să selectați elementul „Vânzare, comision”.
În antetul documentului, trebuie să completați detaliile „Document de expediere”, notând documentul de vânzare pentru care se va produce returul. După selectarea operației necesare, completați următoarele file: „Calcule” și „Produse”.
Este posibil să completați automat tabelul „Produse” apăsând butonul „Umpleți” și selectând „Completați conform documentului de expediere”, sau puteți face acest lucru manual folosind butonul „Selectare”. După ce ați făcut setările articolului în conformitate, marcați „Cantitate”, „Preț” și „Cota TVA”. Pe fila numită „Calcule” este necesar să se marcheze conturile pentru care se va lua în considerare „Nomenclatorul”.
Preț - completat din registrul numit „Prețuri articole”.
- „Cont de TVA”, „Cont de cont”, „Cont de cost” și „Cont” sunt completate dintr-un astfel de registru precum „Conturi de contabilitate articol”.
Acesta este grupul de produse al produsului curent.
Daca in cazul completarii tabelului „Marfa” aceasta se realizeaza conform Documentului de Expeditie, atunci acest sistem insusi trebuie sa determine valoarea contabila a produselor ce urmeaza a fi returnate spre vanzare.
În plus, în cazul unei returnări bazate pe un document numit „Raport de vânzări cu amănuntul”, sunt înlocuite detaliile PCO cu care fondurile au fost returnate contrapartei cu amănuntul.
Retur de la client fără a specifica documentul de vânzare
În plus, pentru a emite un retur în jurnalul de documente, trebuie să faceți clic pe butonul denumit „Return” și să selectați articolul „Vânzare, comision”.
Operațiunile ulterioare sunt similare cu crearea unui document care indică documentul de implementare cu excepții specifice, pe care acum le vom lua în considerare.
Deoarece Documentul de livrare nu este definit, nu cunoaștem lotul de produse și, prin urmare, costul acestuia. Pentru a marca Costul în fiecare rând există un câmp special care trebuie completat manual.
În cazul sistemului fiscal simplificat, când nu este specificat Documentul de expediere, este necesară completarea unui câmp suplimentar numit „Cheltuieli” (NU). Aici este important de remarcat la ce se referă nomenclatura și la ce se returnează costurile acceptate în implementare.
Returnarea produselor de la comisionar
Pentru a înregistra operatiunea de returnare a produselor sau GP (produse finite) către agentul comisionar, trebuie să utilizați butonul „Return” pentru a selecta elementul „Vânzări, comision”.
În documentul generat în „Acord” ar trebui să existe următorul formular „Cu un comisionar (agent)”.
„Cont de contabilitate trimis” și „Cont de contabilitate” - produsul software înlocuiește rezultatul din setările registrului numite „Conturi contabile articole”.
Returnarea echipamentului necesar
Pentru a înregistra operațiunea de returnare a echipamentului necesar de la cumpărător, este necesar să selectați elementul numit „Echipament” folosind butonul „Retur”.
Pe fila cu numele „Echipament” sunt indicate articolul, prețul, cota TVA, cantitatea și, în plus, conturile de contabilitate a articolelor.
De asemenea, este posibil să completați partea tabulară numită „Produse” fie manual, adăugând rânduri, fie folosind butonul „Umpleți” pe baza documentului de expediere.
Dacă câmpul numit „Document de expediere” nu a fost completat, atunci trebuie să notați suplimentar valoarea contabilă a echipamentului care trebuie returnat.
Câmpul numit „Cost” trebuie completat manual, ca și în cazul Returnării mărfurilor de la un client fără specificarea unui document de vânzare.
Preț - este introdus de produsul software pe baza registrului „Prețuri articole”. Iar „Contul de costuri”, „Contul de venit”, „Contul de TVA” și „Contul de contabilitate” sunt introduse pe baza unui registru numit „Cont de contabilitate articol”.
Returnarea ambalajului
Pentru a procesa returnarea ambalajului, în jurnalul de documente este necesar să apăsați o tastă numită „Retur” și să selectați, de asemenea, articolul „Echipament” (când „Echipament” împreună cu ambalajul este supus returnării) și „ Comision de vânzare".
Toate celelalte acțiuni ulterioare sunt similare cu tipurile anterioare de returnări.
Formulare imprimabile
Există un formular tipărit pentru documentul numit „Returul mărfurilor” de la client. Este posibil să adăugați propriile dvs. (formulare tipărite externe).
Introducere bazată pe
Lista tuturor obiectelor pe care este posibil să le introduceți pe baza unui document numit „Returul mărfurilor” de la client:
Reflectarea TVA-ului acumulat;
Reflecție pentru deducerea TVA;
Retragere de numerar;
„Factură” emisă;
Ordin de plata;
A primit „Factură”;
Debitarea din contul curent.
În cazul în care calitatea este nesatisfăcătoare sau din alte motive, cumpărătorul poate apela la serviciul de schimb al produsului necorespunzător către vânzător. Clientul inițiază un schimb pentru un alt produs sau o rambursare. El poate transfera informații pentru a pregăti o retur prin telefon sau în timpul unei întâlniri personale, în funcție de dorința vânzătorului de a coopera. Pentru a procesa returnarea mărfurilor în 1C 8.3 Managementul comerțului, programatorii au creat funcționalități pentru a reflecta datele despre astfel de tranzacții comerciale.
Crearea unei cereri de returnare a unui produs
Drepturile cumpărătorilor de a schimba sau returna bunuri sunt reglementate în două legi ale Federației Ruse: articolul nr. 25 „Cu privire la protecția drepturilor consumatorilor” și articolul nr. 502 din Codul civil. Dar nu toată lumea înțelege că aceste documente nu au ca scop returnarea, ci schimbul de bunuri care nu le plac. Dacă în momentul circulației unui produs similar pentru care cumpărătorul ar fi de acord să schimbe articolul achiziționat, atunci prin acord cu conducerea companiei, acesta poate aștepta până când acesta apare.
În cazul în care este detectată un defect sau o altă deteriorare, clientul are și dreptul de a solicita o înlocuire sau rambursare de la vânzător. Singura excepție este situația în care a fost conștient de prezența unui defect. Practic, există o reducere specială la astfel de produse. În orice caz, pentru a face o revendicare, se scrie o cerere adresată șefului companiei pentru retur sau schimb, indicând detaliile pașaportului cumpărătorului și furnizând o chitanță.
Returnările de mărfuri au loc tot timpul, așa că merită să studiem problema efectuării acestei operațiuni în programul 1C. Pentru a crea un fișier pentru returnarea unui produs, trebuie să mergeți la secțiunea „Vânzări” și să găsiți elementul „Documente de returnare” în secțiunea „Retururi și ajustări”.
În funcție de scop, puteți crea unul dintre următoarele documente:
- Retururi de la clienti, in cazul in care se selecteaza acest fisier, sumele pentru marfa returnata pot fi incluse in decontari reciproce cu cumparatorul, ca plata pentru celelalte cumparaturi ale acestuia;
- Retururi de la comisionari, acest document poate fi emis la orice data. Nu contează când returul are loc înainte ca comisionarul să furnizeze date despre produsele vândute sau după ce a fost înregistrat faptul vânzării;
- Retururi de la clienții cu amănuntul, este utilizat în cazurile în care clientul a returnat un produs achiziționat care a fost vândut cu amănuntul după ce registrul de casă a fost închis.
Detaliile acestui document vor varia la alegerea uneia dintre opțiunile propuse.
Important! La alegerea ultimului tip de documente „Retururi de la clienți cu amănuntul”, vânzătorul trebuie să aibă o chitanță furnizată de client ca bază pentru retur.
În plus, puteți utiliza „Solicitări de returnare a mărfurilor de la clienți”. Pentru a crea o astfel de solicitare, trebuie să mergeți la „Vânzări” - „Retururi și ajustări” în același mod ca în primul caz și să selectați primul articol.
Solicitările de schimb pot fi depuse în două moduri: pe baza informațiilor despre produsele vândute sau introduse manual conform datelor furnizate de cumpărător.
În fișierul care se deschide, puteți vedea mai multe comenzi cu care puteți selecta rapid aplicații:
- Starea actuală în care se află produsul returnat;
- Termen limită;
- O prioritate;
- Manager responsabil cu procesul de returnare.
Aplicația, la rândul său, poate fi împărțită în trei tipuri, în funcție de cine este emisă rambursarea:
- Client;
- Comisar;
- Cumpărător cu amănuntul.
La crearea unei aplicații, programul 1C vă oferă să selectați unul dintre tipurile de stări. Acest paragraf poate fi modificat în document în funcție de schimbarea reală a situației. Setarea cutare sau cutare stare va determina ce acțiuni va putea folosi clientul și care vor deveni indisponibile.
Pentru a returna un produs, câmpul de stare trebuie să fie setat la „De returnat” sau „De completat”. Dacă cererea este „În curs de aprobare”, procesarea unei retururi nu va fi posibilă.
În prima filă „De bază”, numărul documentului va fi atribuit automat la salvarea documentului, iar data va fi setată la astăzi. Dar pot fi schimbate manual cu cele necesare. Mai jos veți găsi informații despre client, contraparte, acordul la care sa ajuns și procedura de plată. Cealaltă parte a tabelului conține informații despre compania căreia îi va fi returnat produsul, depozit și câmpul obligatoriu – „Metoda de compensare”. Există două astfel de metode:
- „Înlocuirea mărfurilor”, în locul produsului pe care clientul l-a refuzat, i se pune la dispoziție un alt produs. Poate fi complet diferit de precedentul. Atunci când alegeți această metodă, va trebui să completați filele „Articole returnabile” și „Articole de înlocuire”;
- „Returul fondurilor” este o metodă mai simplă, care presupune returnarea banilor către client prin completarea unui ordin de cheltuială în numerar sau prin debitare fără numerar din contul curent al organizației. Este convenabil atât pentru vânzător, cât și pentru cumpărător. Dar cu această metodă, organizația pierde o parte din banii câștigați, așa că prima variantă cu înlocuire este de preferat. În unele cazuri, produsul de înlocuire costă mai mult decât produsul furnizat anterior. Și atunci cumpărătorul trebuie să plătească diferența dintre prețurile pentru achiziția sa.
Accesând a doua filă, trebuie să completați nomenclatorul mărfurilor returnate. În el, ar trebui să acordați o atenție deosebită câmpului extrem „Document de vânzare”. Are capacitatea de a selecta mărfuri folosind documente de vânzare care au fost create în timpul expedierii. Pentru a completa manual gama de produse, puteți utiliza două comenzi. Primul este „Completați documentele de vânzare și prețurile”, care oferă informații despre documentele de vânzare și prețurile specificate în aceste documente. 
Selecția este realizată după principiile LIFO, care presupun că mărfurile expediate sunt prezentate în cele mai recente documente.
De asemenea, puteți încărca informații folosind comanda Adăugați produse din documentele de vânzări. În acest caz, trebuie să selectați unul dintre documentele de vânzare și să găsiți mărfurile necesare în el.
Mergând la următoarea filă „Produse de înlocuire” trebuie să indicați ce produs va fi înlocuit cu cel returnat, precum și prețul la care se acordă această compensație. 
Ultima filă este „Avansat”, sunt completate următoarele rânduri:
- Operațiune – selectați din lista derulantă de la care se emite rambursarea;
- Afacere;
- Subdiviziune;
- Manager implicat în tranzacție;
- Valută;
- Când lucrați cu TVA, bifați caseta de lângă monedă;
- Impozitarea.
În plus, cererile de returnare a mărfurilor pot fi emise pe baza documentului de vânzare. Accesând jurnalul de vânzări, puteți selecta documentul necesar și puteți crea o declarație pe baza acestuia. În acest caz, nu trebuie să completați fiecare articol din document, programul 1C va face totul automat. După aceasta, tot ce rămâne este să ajustați fila „Bunuri returnabile” dacă vânzarea a inclus mai multe tipuri de bunuri, dar doar unul trebuie returnat. Trebuie doar să ștergeți liniile inutile.
Înregistrarea unei facturi de retur în programul 1C Trade Management (UT 11) 11.2
Aplicația a fost creată și este timpul să începeți procesarea returului în sine. Trebuie să mergeți la secțiunea „Retururi de mărfuri de la clienți” și să treceți la fila „Comenzi pentru înregistrare”, există un asistent pentru crearea retururilor pe baza comenzilor. 
Acesta va conține deja aplicația creată anterior. Trebuie să îl selectați și să faceți clic pe butonul „Return bunuri”.
Programul a completat automat toate informațiile de bază necesare pentru a genera documentul folosind datele existente. Baza va indica numărul și data aplicației pe baza căreia a fost creată.
Accesând fila „Produse”, puteți vedea produsul care este supus returnării, precum și toate informațiile necesare despre cantitatea și prețul aparatului de aer condiționat selectat. 
Fila „Suplimentar” este completată cu date despre managerul care efectuează tranzacția pentru care se efectuează operațiunea de returnare. În plus, sunt indicate informații despre divizie, valută, tranzacții de retur de la client și tot ceea ce privește impozitarea.
După verificarea rândurilor completate, acest document trebuie postat și închis.
Principalele acțiuni au fost finalizate și trebuie să reveniți la jurnalul de comenzi pentru a returna bunurile clientului. Intrucat clientul a returnat deja un aparat de aer conditionat necorespunzator, este necesara inlocuirea acestuia cu un produs nou specificat in conditiile de schimb. Pentru a face acest lucru, în fila „Marfuri de substituție”, faceți clic pe butonul „Colateral” și selectați „Completați garanția”, apoi va apărea o fereastră în care va apărea caseta de selectare „Pentru expediere”. Ulterior, documentul poate fi postat și se poate crea o factură pe baza acestuia. 
În plus, după toate acțiunile din documentul „Returul mărfurilor”, este posibil să se genereze rapoarte precum:
- Datoria clientului. După finalizare, datoria va fi modificată numai dacă prețurile la bunurile de schimbat au fost diferite;
- Cardul decontărilor cu clienții;
- Card de plată pentru containere;
- Locuri de utilizare;
- Documente relatate.
Dacă știți exact pe ce document s-a bazat vânzarea, puteți crea o solicitare din jurnalul „Documente de vânzări”. Trebuie să găsiți fișierul necesar, să-l selectați și să creați o „Cerere de returnare a mărfurilor” pe baza acestuia. 
Important! Dacă programul dă o eroare și nu vă permite să generați un document, trebuie să deschideți implementarea și să schimbați starea de la „Pentru plată anticipată” la „Implementat”. În acest caz, toate datele de bază vor fi deja indicate și tot ce rămâne este să le editați puțin.
Pentru a crea o factură, trebuie să mergeți la secțiunea „Vânzări” - „Documente de vânzări”. Printre comenzile de înregistrare, trebuie să găsiți cererea care a fost creată anterior pentru a returna produsul de la client. Este necesar să-l izolezi și să formezi o implementare pe baza lui. După aceasta, verificați corectitudinea datelor completate și postați factura.
Plata datoriei cumpărătorului în numerar
După operațiunea de returnare și de a pune la dispoziție cumpărătorului echipamente noi, mai scumpe, se va forma o datorie în favoarea vânzătorului. Prin urmare, clientul trebuie să plătească diferența rezultată. Acest lucru trebuie să se reflecte și în programul 1C: Managementul comerțului.
În cele mai multe cazuri, plățile suplimentare se fac în numerar, așa că vom lua în considerare această opțiune. Pentru a face acest lucru, accesați meniul „Trezorerie” și selectați elementul „Încasări în numerar”. În jurnalul prezentat, trebuie să treceți la fila „Pentru primire”. 
În linia „Baza de plată”, selectați elementul „Decontări cu clienții”. Lista prezentată va include aplicația creată anterior pentru returnarea produsului. 
Suma suprataxelor pe care cumpărătorul este obligat să o plătească vânzătorului se calculează din diferența dintre bunuri: cele returnate organizației și cele furnizate clientului pentru compensare ca înlocuitor.
După selectarea aplicației necesare, trebuie să utilizați butonul „Trimiteți pentru primire”, care va deschide o fereastră cu crearea unei comenzi de primire în numerar. În document, programul 1C va completa deja toate acreditările necesare, cum ar fi casa de marcat și plătitorul.
Accesând fila „Decodare plăți”, puteți vedea că rândurile au fost deja completate: documentul de bază, elementul fluxului de numerar. În fila „Imprimare”, puteți verifica informații despre tipărirea unei comenzi de chitanță în numerar. După aceasta, documentul este postat și închis.
Important! În caz contrar, dacă produsul înlocuit se dovedește a fi mai ieftin decât cel original, se emite o comandă de chitanță în numerar în același mod.
Se află în meniul „Trezorerie”. După aceasta, trebuie să accesați fila „Vochete în numerar” și să accesați „Pentru plată”. Baza acesteia va fi, de asemenea, aplicația creată anterior pentru returnarea mărfurilor și faceți clic pe butonul „Plătiți”.
Să luăm în considerare situația cu returnări. Aceste operațiuni ridică întotdeauna multe întrebări. Returul este transferul de bunuri de la cumpărător către vânzător dacă sunt dezvăluite fapte privind îndeplinirea necorespunzătoare de către vânzător a obligațiilor care le revin în baza contractului de cumpărare și vânzare enumerate în Codul civil al Federației Ruse.
Acestea sunt următoarele cazuri:
- aprobarea comenzii, a fost încălcată obligația vânzătorului de a transfera bunurile fără drepturi ale terților (articolul 460 din Codul civil al Federației Ruse);
- a fost încălcată obligația vânzătorului de a transfera accesorii sau documente legate de mărfuri în perioada stabilită prin contract (articolul 464 din Codul civil al Federației Ruse);
- au fost încălcate condițiile privind cantitatea de mărfuri (articolul 466 din Codul civil al Federației Ruse);
- au fost încălcate condițiile privind sortimentul de mărfuri (clauzele 1 și 2 ale articolului 468 din Codul civil al Federației Ruse);
- au fost transferate bunuri de calitate necorespunzătoare (clauza 2 a articolului 475 din Codul civil al Federației Ruse);
- ambalajul mărfurilor a fost încălcat (clauza 2 a articolului 480 din Codul civil al Federației Ruse);
- au fost încălcate condițiile containerului și/sau ambalajului mărfurilor ( Artă. 482 Cod civil al Federației Ruse).
În acest articol ne vom concentra asupra returnărilor către furnizor și reflectarea diferitelor opțiuni din programul 1C: Contabilitate 8, ediția 2.0.
Atunci când acceptă mărfuri în contabilitate, cumpărătorul înregistrează o factură în registrul de achiziții, iar TVA-ul este deductibil în totalitate (clauza 1 a articolului 172 din Codul fiscal al Federației Ruse), iar la returnarea mărfurilor, el emite o factură furnizorului pentru retur, care este înregistrat în carnetul de vânzări.
În contabilitatea cumpărătorului, returul mărfurilor se înregistrează prin înregistrări la debitul contului 76.02 „Calcule pentru daune” și creditul contului 41.01 „Marfuri în depozite”.
Uneori, din cauza cifrei de afaceri mari, este incomod să alocați calcule pentru returnări într-un cont contabil separat 76.02, deoarece va fi constant necesar să faceți compensări cu contul 60. Prin urmare, acest articol vă va spune cum puteți reflecta profiturile prin 60 de conturi.
Retururile apar in diferite situatii: inainte sau dupa plata bunurilor primite. Prin urmare, vom lua în considerare diferite opțiuni.
1. Bunuri achizitionate - platite furnizorului - returnate furnizorului. (Decontările pentru daune se fac pe contul 76.02)
Când luăm în considerare exemple, nu ne vom opri în detaliu asupra creării documentelor standard în programul 1C: Contabilitate 8.Vom reflecta acceptarea mărfurilor pentru contabilitate în program folosind documentul standard „Primirea bunurilor și serviciilor”. Marfa ajunge cu TVA. (Vom reflecta primirea facturii). Conturile de plătit apar în contul 60.01 în valoare de 2.000 de ruble.
Postări de documente:
Postări de documente:
Astfel, conturile de plătit în contul 60.01 sunt rambursate integral. Acest lucru poate fi văzut în raportul „Bilanțul contului”
Câmpul „Document de primire” din antetul documentului nu este obligatoriu să fie completat, dar indicarea acestui document face posibilă clarificarea decontărilor reciproce în contextul celui de-al treilea subconto al conturilor de decontare și, de asemenea, eliminarea compensărilor inutile.
Toate exemplele prezentate vor fi luate în considerare cu indicarea documentului de primire.
Să luăm în considerare această opțiune acum.
Postări de documente:
Deoarece datoria sub 60.01 este închisă, toate tranzacțiile sunt generate folosind contul auxiliar 76.02 „Decontări pentru daune”.
Avansul furnizorului rezultat din retur se formeaza pe contul 76.02.
În cazul în care furnizorul returnează banii, se întocmește un document „Chitanță în cont curent” cu tipul tranzacției „Retur de la furnizor”.
Postări de documente:
Avansul este returnat.
2. Bunuri achizitionate - neplatite furnizorului - returnate furnizorului. (Decontările pentru daune se fac pe contul 76.02)
Postări de documente:
Vom reflecta returnarea către furnizor folosind documentul „Returul bunurilor către furnizor”, care se află în meniul „Achiziție” - „Returul bunurilor către furnizor”.
În fila „Conturi” folosim și contul 76.02 „Calcule pentru daune”.
Deoarece mărfurile nu au fost plătite înainte de returnare, nu se creează nicio datorie în niciun cont. Dar decontările reciproce se reflectă în cifra de afaceri din contul 76.02:
ATENŢIE! Dacă în această situație în documentul „Returul bunurilor către furnizor” nu indicăm documentul de primire, atunci programul „nu va vedea” ce document de decontare trebuie închis pentru contul 60.01.
Și, în consecință, nu va exista nicio postare în contul 60.01 în acest caz.
Atunci va apărea o situație în care este necesar să se facă un offset intern între 60.01 și 76.02. Acest lucru se poate vedea din două rapoarte:
3. Bunuri achizitionate - platite furnizorului - returnate furnizorului. (Decontările pentru daune se fac pe contul 60.02)
Vom reflecta acceptarea mărfurilor pentru contabilitate în program folosind documentul standard „Primirea bunurilor și serviciilor”. Marfa ajunge cu TVA. (Vom reflecta primirea facturii). Conturile de plătit apar în contul 60.01 în valoare de 2.000 de ruble.Postări de documente:
Vom reflecta plata conturilor de plătit folosind documentul „Stergere din contul curent”.
Postări de documente:
Astfel, conturile de plătit în contul 60.01 sunt rambursate integral. Acest lucru poate fi văzut în raportul „Balanțul contului”.
Vom reflecta returnarea către furnizor folosind documentul „Returul bunurilor către furnizor”, care se află în meniul „Achiziție” - „Returul bunurilor către furnizor”.
În fila „Conturi”, în mod implicit, contul de daune este completat cu 76.02.
În setări puteți seta contul la 60.01 sau 60.02.
Să luăm acum în considerare opțiunea când contul de decontare a daunelor este 60,02.
Avansul rezultat din retur va fi debitat in contul 60.02.
Această datorie va fi reflectată în raport după cum urmează.
În cazul unui furnizor care returnează bani, se întocmește și un document „Chitanță în cont curent” cu tipul tranzacției „Retur de la furnizor”
Postări de documente:
Avansul este returnat.
4. Bunuri achizitionate - neplatite furnizorului - returnate furnizorului. (Decontările pentru daune se fac pe contul 60.02)
Vom reflecta acceptarea mărfurilor pentru contabilitate în program folosind documentul standard „Primirea bunurilor și serviciilor”. Marfa ajunge cu TVA. (Vom reflecta primirea facturii). Conturile de plătit apar în contul 60.01 în valoare de 2.000 de ruble.Postări de documente:
Nu vom reflecta plata, vom returna bunurile imediat.
Vom reflecta returnarea către furnizor folosind documentul „Returul bunurilor către furnizor”, care se află în meniul „Achiziție” - „Returul bunurilor către furnizor”.
În fila „Conturi” folosim și contul 60.02.
Document „Returul bunurilor către furnizor”
Postări de documente:
Nu există nicio datorie în niciun cont, deoarece bunurile nu au fost plătite înainte de retur, dar decontări reciproce s-au reflectat în cifra de afaceri în contul 60.02:
Notă: Puteți indica în documentul de retur contul de soluționare a daunelor - 60.01.
Dar atunci, dacă plata a fost deja efectuată pentru mărfuri, atunci la returnare plata în avans se va reflecta în contul 60.01.
Și, în consecință, sumele de avans din raportul „Banțul contului” pentru contul 60.01 vor fi afișate cu un credit în minus, deoarece acesta este un cont pasiv.
Dacă întreprinderea nu funcționează la plata anticipată cu furnizorul și există întotdeauna o datorie, atunci:
1) Dacă în documentul „Returul mărfurilor către furnizor” noi nu vom indica document de chitanță, apoi conform celui de-al treilea subconto programul „nu va înțelege” din ce document ar trebui „înlăturată” datoria.
În consecință, avansul va rămâne din nou în contul 60.01 conform documentului de retur:
2) Dacă în documentul „Returul mărfurilor către furnizor” noi hai sa indicam document de chitanță, apoi, ca urmare a decontărilor reciproce, cifra de afaceri din contul 60.01 se va reflecta în continuare, deoarece programul trebuie să închidă decontări pe al treilea subcont.
Postări de documente:
În consecință, în raportul „Banțul contului” cifra de afaceri pentru contul 60.01 va fi „creștetă”.
Produs
Să luăm în considerare o operațiune de returnare de la un cumpărător. De exemplu, să alegem returnarea mărfurilor „STINOL RF-305” de la contrapartea Dobro LLC - „Trade+” în configurația 1c Accounting 8.2. După cum știți, returnarea mărfurilor de la un cumpărător este un anumit set de acțiuni și, în consecință, un set de documente pentru a înregistra aceste acțiuni. Acestea includ: returnarea efectivă a bunurilor de la cumpărător; operațiunea de returnare și contabilizare a banilor; corectarea datelor din documentele fiscale.
După ce am determinat direcțiile principale pentru contabilizarea retururilor, să ne întoarcem la luarea în considerare a documentelor specifice în configurația specificată.
Sa incepem cu document „Returul mărfurilor de la cumpărător”. Puteți crea un document nou la întoarcere deschizând fila panoului de funcții „Vânzări” și selectând pictograma cu același nume.
Sau puteți accesa meniul principal și selectați „Vânzare” și apoi butonul „Returul mărfurilor de la cumpărător”.
În jurnalul care se deschide, faceți clic pe butonul „+Adăugați” și creați un document nou.
Să completăm antetul documentului. Vom atribui o organizație, o contraparte și un document pentru expedierea mărfurilor returnate; depozit marfa, document de decontare si contract. În secțiunea tabelară introducem nomenclatura propriu-zisă. Verificăm conturile în fila „Conturi de decontare” și opțiunile specificate în fila „Suplimentar”. Dacă trusa returnată include containere, atunci completați detaliile din fila „Containere”.
Tipărim factura de retur, postăm documentul și îl închidem, salvându-l mai întâi.
Rețineți că documentul „Returul bunurilor de la cumpărător” este mai ușor și mai corect de introdus pe baza documentului „Vânzări de bunuri și servicii”. În noul document introdus pe bază, pur și simplu edităm lista de mărfuri, lăsând doar pe cele care se returnează. Nu uitați să verificați toți ceilalți parametri.
=================================================================
Să continuăm cu descrierea returului document-ajustarea facturii fiscale „Anexa 2 la factura fiscală”. Puteți accesa jurnalul acestui tip de document făcând clic pe linkul cu același nume din fila „Vânzare” sau în meniul principal - butonul „Vânzare” și submeniul „Anexa 2 la factura fiscală”. În jurnal, puteți edita un document introdus anterior sau puteți crea unul nou.
La returnarea mărfurilor, este mai convenabil să introduceți „Anexa 2” pe baza facturii fiscale corespunzătoare. După ce ați deschis jurnalul de facturi fiscale (făcând clic pe pictograma „Facturi fiscale” din fila „Vânzare”), selectați documentul de retur necesar și faceți clic dreapta pentru a apela meniul derulant, selectați „Introduceți pe baza” și „Anexă”. 2 la factura fiscală”.
Generăm documente fiscale în procesarea cu același nume și edităm articolele din noul document care se deschide.
Imprimați, postați și salvați Anexa 2.
=================================================================
Vom emite apoi o rambursare. Acest lucru se poate face cu un document la alegere, în funcție de traseul banilor. Acestea sunt documentele: Ordin de plată de ieșire(PP); Plata pentru debitarea fondurilor(software) sau Mandatul de numerar de cont(RKO).
Puteți trece la selectarea și completarea documentului solicitat accesând convenabil jurnalul „Retururi de la clienți”. În acest jurnal găsim documentul generat anterior pentru returul mărfurilor și introducem documentul solicitat, în funcție de plata selectată.
Luați în considerare, de exemplu, un ordin de plată (PP). Faceți clic pe elementul „Ordin de plată de ieșire” din meniul derulant. In documentul generat verificam datele de plata, acordand atentie sumelor si detaliilor contrapartidei.
În unele cazuri, în conformitate cu legea, cumpărătorul poate returna bunurile vânzătorului. Marfa poate fi returnata si prin acord.
În programul 1C 8.3, puteți face o retur de la cumpărător, pe baza vânzării de bunuri sau manual. În aceste instrucțiuni pas cu pas, vom lua în considerare toate opțiunile din punctul de vedere al vânzătorului și tranzacțiile tipice pentru această operațiune.
Să presupunem că organizația noastră a vândut 10 kilograme de bomboane „Bar”. Cumpărătorul a solicitat rambursarea. Motivele nu sunt importante pentru noi în acest exemplu.
În formularul de document (sau listă), faceți clic pe butonul „Creați pe baza” și selectați „Returul mărfurilor de la cumpărător”.
Un document complet completat se va deschide în fața ta. Puteți ajusta detaliile necesare sau cantitatea de bunuri returnate. Nu vom schimba nimic.
Cablaj și verificare
Acum să ne uităm la cablare. Documentul de implementare a generat mișcările prezentate în figura de mai jos.
La returnarea mărfurilor de la cumpărător către vânzător, următoarele tranzacții vor fi generate în 1C 8.3. După cum puteți vedea, acestea sunt aceleași tranzacții ca în timpul vânzării, dar cu semnul minus:
Asigurați-vă că verificați potrivirile cablajului!
Vă rugăm să rețineți că retururile pot fi create numai pe baza vânzării de bunuri, deoarece serviciile nu pot fi returnate.
Completarea manuală a unui retur de la cumpărător
În secțiunea 1C 8.3 „Vânzări”, selectați „Retururi de la clienți”.
O listă cu documentele existente se va deschide în fața ta. Faceți clic pe butonul „Return” și în submeniul care apare, selectați „Vânzare, comision”.
Completați antetul documentului creat. În el puteți selecta documentul de expediere (în cazul nostru, implementarea), sau lăsați câmpul gol.
În cazul în care ați specificat un document de expediere, partea tabelară cu mărfuri poate fi completată din acesta. Pentru a face acest lucru, în fila „Produse”, faceți clic pe butonul „Umpleți” și selectați elementul de care aveți nevoie din meniul care apare.
În cazul în care decideți să nu specificați un document de expediere, marfa va trebui completată manual. De asemenea, va fi necesar să indicați prețul de cost pentru fiecare dintre ele. Dacă organizația dumneavoastră raportează conform sistemului simplificat de impozitare, pe lângă prețul de cost, va trebui să indicați și cheltuielile contabile fiscale.
Dacă ambalajul este returnat împreună cu mărfurile, acesta este indicat pe fila cu același nume din acest document.
Alte tipuri de returnări
In cazul in care ati vandut marfa pe comision puteti emite si retur. Formatul documentului va fi similar cu exemplul anterior. Acordul cu contrapartea trebuie să fie sub forma „Cu comisionarul (agentul)”.
Dacă trebuie să returnați echipamentul, atunci algoritmul de acțiuni nu este în esență diferit de cel arătat mai sus. În acest caz, atunci când creați un document, trebuie să selectați elementul „Echipament”. Returnarea containerelor aici are loc exact în același mod - într-o filă separată a documentului.
Instrucțiuni video pentru finalizarea operației:
Concluzie
După cum puteți vedea, nu este nimic complicat în procesarea retururilor. Din acest document puteți afla în partea de jos a formularului de document în același mod în care este înregistrat în documentul de implementare.
De asemenea, se pot introduce alte documente pe baza returului.
Făcând clic pe butonul „Tipărește”, poți primi un formular tipărit simplu și convenabil al documentului, o factură și un certificat de decontare valutară.
