Le retour de certains produits des clients s'effectue au moyen d'un document du même nom. Dans ce document, nous examinerons les instructions étape par étape concernant le retour des marchandises d'un acheteur dans le produit logiciel 1C 8.2 8.3.
Dans le paramétrage, il est possible de saisir ce document à partir de deux autres documents : Rapport de Ventes au Détail et Ventes de Certains Services.
Lorsque vous accédez au journal des transactions appelé « Retours de marchandises des clients », vous verrez un bouton déroulant appelé « Retours ». Il y a 2 éléments appelés « Ventes, commission » et « Équipement ».
En général, il existe bien d’autres types de retours de la part de l’acheteur :
Retourner accompagné d'une indication du document de mise en œuvre ;
Retour des emballages ;
Retour sans préciser le document de vente ;
Retour du matériel ;
Retour des commissionnaires.
Lors du traitement du document, les précisions suivantes doivent être indiquées dans l'en-tête de chaque type de déclaration :
Un entrepôt est un lieu de stockage où s'effectuent les retours. Il est possible d'émettre un retour uniquement vers un entrepôt de type « Détail » ou « Gros ».
Type de prix : vous devez définir le type de prix auquel les rendements sont réalisés. Tiré des paramètres utilisateur ou par accord client, ou peut être modifié à l'aide de la touche appelée « Modifier ».
Devise - la devise dans laquelle le montant du document sera exprimé. Il est prélevé automatiquement du contrat.
Pour tous les types de retours, les détails d’en-tête requis sont les mêmes et nous les considérerons à l’avenir.
Nous allons maintenant considérer chaque type de retour séparément.
Retour au produit logiciel 1C en indiquant le document de mise en œuvre
Afin de traiter ce retour dans « 1C 8.3 », vous devez cliquer sur le bouton dans le journal des documents intitulé « Retour » et sélectionner la rubrique « Vente, commission ».
Dans l'en-tête du document, vous devez renseigner les détails « Document d'expédition », en notant le document de vente pour lequel le retour aura lieu. Après avoir sélectionné l'opération souhaitée, remplissez les onglets suivants : « Calculs » et « Produits ».
Il est possible de remplir automatiquement le tableau « Produits » en appuyant sur le bouton « Remplir » et en sélectionnant « Remplir selon le document d'expédition », ou vous pouvez le faire manuellement à l'aide du bouton « Sélection ». Après avoir effectué les réglages de l'article conformément, cochez « Quantité », « Prix » et « Taux de TVA ». Sur l'onglet « Calculs » il faut cocher les comptes pour lesquels la « Nomenclature » sera prise en compte.
Prix - renseigné à partir du registre nommé « Prix des articles ».
- "Compte TVA", "Compte de compte", "Compte de coûts" et "Compte" sont renseignés à partir d'un registre tel que "Comptes comptables d'articles".
Il s'agit du groupe de produits du produit actuel.
Si, dans le cas du remplissage du tableau « Marchandises », celui-ci est effectué conformément au Document d'Expédition, alors ce système doit déterminer lui-même la valeur comptable des produits à restituer à la vente.
De plus, en cas de retour sur la base d'un document appelé « Retail Sales Report », les détails du PCO avec lequel les fonds ont été restitués à la contrepartie de détail sont remplacés.
Retour du client sans précision du document de vente
De plus, afin d'émettre un retour dans le journal des documents, vous devez cliquer sur le bouton nommé « Retour » et sélectionner la rubrique « Vente, commission ».
D'autres opérations sont similaires à la création d'un document indiquant le document de mise en œuvre avec des exceptions spécifiques, que nous allons maintenant considérer.
Le Document d’Expédition n’étant pas défini, on ne connaît pas le lot de produits, et donc son coût. Pour marquer le coût dans chaque ligne, il existe un champ spécial qui doit être rempli manuellement.
Dans le cas du régime fiscal simplifié, lorsque le Document d'Expédition n'est pas précisé, il est nécessaire de renseigner un champ supplémentaire appelé « Dépenses » (NU). C’est là qu’il est important de noter à quoi fait référence la nomenclature et ce qui revient aux coûts acceptés dans la mise en œuvre.
Retour des produits du commissionnaire
Afin d'enregistrer l'opération de retour de produits ou GP (produits finis) au commissionnaire, vous devez utiliser le bouton « Retour » pour sélectionner la rubrique « Ventes, commission ».
Dans le document généré dans l'« Accord », il devrait y avoir le formulaire suivant « Avec un commissionnaire (agent) ».
« Compte comptable envoyé » et « Compte comptable » - le produit logiciel substitue le résultat des paramètres du registre appelé « Comptes comptables des articles ».
Retour du matériel nécessaire
Afin d'enregistrer l'opération de retour du matériel nécessaire auprès de l'acheteur, il est nécessaire de sélectionner l'article intitulé « Matériel » à l'aide du bouton « Retour ».
Sur l'onglet intitulé « Équipement », l'article, le prix, le taux de TVA, la quantité et, en plus, les comptes comptables de l'article sont indiqués.
Il est également possible de remplir la partie tabulaire intitulée « Produits » soit manuellement en ajoutant des lignes, soit en utilisant le bouton « Remplir » en fonction du document d'expédition.
Si le champ « Document d'expédition » n'est pas renseigné, vous devez en outre noter la valeur comptable du matériel à restituer.
Le champ intitulé « Coût » doit être renseigné manuellement, comme dans le cas d'un retour de marchandise d'un client sans préciser de document de vente.
Prix - est saisi par le produit logiciel sur la base du registre « Prix des articles ». Et le « Compte de coûts », le « Compte de revenus », le « Compte TVA » et le « Compte comptable » sont inscrits sur la base d'un registre appelé « Compte comptable des articles ».
Retour des emballages
Afin de traiter le retour de l'emballage, dans le journal des documents, il est nécessaire d'appuyer sur une touche appelée « Retour », et également de sélectionner l'élément « Équipement » (lorsque « L'équipement » ainsi que l'emballage sont sujets à retour) et « Commission de vente".
Toutes les autres actions supplémentaires sont similaires aux types de retours précédents.
Formulaires imprimables
Il existe un formulaire imprimé pour le document appelé « Retour de marchandise » du client. Il est possible d'ajouter le vôtre (formulaires imprimés externes).
Introduction basée sur
Liste de tous les objets qu'il est possible de saisir sur la base d'un document appelé « Retour de marchandise » du client :
Reflet de l'accumulation de TVA ;
Réflexion pour la déduction de la TVA ;
Retrait d'espèces ;
« Facture » émise ;
Ordre de paiement;
« Facture » reçue ;
Débit du compte courant.
Si la qualité n'est pas satisfaisante ou pour d'autres raisons, l'acheteur peut recourir au service d'échange du produit inadapté au vendeur. Le client initie un échange contre un autre produit ou un remboursement. Il peut transférer des informations pour préparer un retour par téléphone ou lors d’un rendez-vous personnel, selon la volonté de coopération du vendeur. Pour traiter le retour des marchandises dans 1C 8.3 Trade Management, les programmeurs ont créé une fonctionnalité pour refléter les données sur ces transactions commerciales.
Créer une demande de retour d'un produit
Les droits des acheteurs d'échanger ou de retourner des marchandises sont régis par deux lois de la Fédération de Russie : l'article n° 25 « Sur la protection des droits des consommateurs » et l'article n° 502 du Code civil. Mais tout le monde ne comprend pas que ces documents ne visent pas à retourner, mais à échanger des biens qui ne leur plaisent pas. Si au moment de la mise en circulation d'un produit similaire contre lequel l'acheteur accepte d'échanger l'article acheté, alors en accord avec la direction de l'entreprise, il peut attendre qu'il apparaisse.
Si un défaut ou autre dommage est détecté, le client a également le droit de demander un remplacement ou un remboursement au vendeur. La seule exception est la situation dans laquelle il avait connaissance de la présence d'un défaut. Fondamentalement, il existe une remise spéciale sur ces produits. Dans tous les cas, pour formuler une réclamation, une demande écrite de retour ou d’échange est adressée au chef d’entreprise, indiquant les coordonnées du passeport de l’acheteur et fournissant un récépissé.
Les retours de marchandises se produisent tout le temps, il vaut donc la peine d'étudier la question de la réalisation de cette opération dans le programme 1C. Pour créer un dossier de retour d'un produit, vous devez vous rendre dans la rubrique « Ventes » et rechercher la rubrique « Documents de retour » dans la rubrique « Retours et ajustements ».
Selon le but, vous pouvez créer l'un des documents suivants :
- Retours des clients, si ce fichier est sélectionné, les montants des marchandises retournées peuvent être inclus dans les règlements mutuels avec l'acheteur, en paiement de ses autres achats ;
- Retours des commissionnaires, ce document peut être délivré à n'importe quelle date. Peu importe que le retour ait lieu avant que le commissionnaire ne fournisse les données sur les produits vendus ou après que le fait de la vente ait été enregistré ;
- Retours des clients de détail, il est utilisé dans les cas où le client a retourné un produit acheté qui a été vendu au détail après la clôture du livre de caisse.
Les détails de ce document varieront selon le choix de l'une des options proposées.
Important! Lors du choix du dernier type de documents « Retours des clients particuliers », le vendeur doit disposer d'un récépissé fourni par le client comme base du retour.
De plus, vous pouvez utiliser les « Demandes de retour de marchandises des clients ». Afin de créer une telle demande, vous devez vous rendre dans « Ventes » - « Retours et ajustements » de la même manière que dans le premier cas et sélectionner le premier élément.
Les demandes d'échange peuvent être soumises de deux manières : sur la base des informations sur les produits vendus ou saisies manuellement en fonction des données fournies par l'acheteur.
Dans le fichier qui s'ouvre, vous pouvez voir plusieurs commandes avec lesquelles vous pouvez sélectionner rapidement des applications :
- L'état actuel dans lequel se trouve l'article retourné ;
- Date limite;
- Une priorité;
- Responsable responsable du processus de retour.
La demande, à son tour, peut être divisée en trois types, selon la personne qui émet le remboursement :
- Client;
- Le commissaire;
- Acheteur au détail.
Lors de la création d'une candidature, le programme 1C propose de sélectionner l'un des types de statuts. Ce paragraphe peut être modifié dans le document en fonction de l'évolution réelle de la situation. Définir tel ou tel statut déterminera quelles actions le client pourra utiliser et lesquelles deviendront indisponibles.
Pour retourner un produit, le champ statut doit être défini sur « À retourner » ou « À compléter ». Si la demande est « En cours d’approbation », il ne sera pas possible d’effectuer un remboursement.
Dans le premier onglet « De base », le numéro du document sera attribué automatiquement lors de l'enregistrement du document et la date sera fixée à aujourd'hui. Mais ils peuvent être modifiés manuellement par ceux nécessaires. Vous trouverez ci-dessous des informations sur le client, la contrepartie, l'accord conclu et la procédure de paiement. L'autre partie du tableau contient des informations sur l'entreprise à laquelle le produit sera retourné, l'entrepôt et le champ obligatoire – « Mode de compensation ». Il existe deux méthodes de ce type :
- « Remplacement de marchandise », à la place du produit que le client a refusé, un autre produit lui est fourni. Il se peut qu'il soit complètement différent du précédent. Lors du choix de cette méthode, vous devrez remplir les onglets « Articles consignés » et « Articles de remplacement » ;
- Le « retour de fonds » est une méthode plus simple, qui consiste à restituer de l'argent au client en remplissant un ordre de dépenses ou en débitant sans espèces le compte courant de l'organisation. C’est pratique aussi bien pour le vendeur que pour l’acheteur. Mais avec cette méthode, l'organisation perd une partie de l'argent gagné, la première option avec remplacement est donc préférable. Dans certains cas, le produit de remplacement coûte plus cher que le produit précédemment fourni. Et puis l’acheteur doit payer la différence entre les prix de son achat.
En vous rendant sur le deuxième onglet, vous devez renseigner la nomenclature des marchandises retournées. Dans celui-ci, vous devez porter une attention particulière au champ extrême « Document de vente ». Il a la capacité de sélectionner les marchandises à l'aide des documents de vente créés lors de l'expédition. Pour remplir manuellement la gamme de produits, vous pouvez utiliser deux commandes. Le premier est « Remplir les documents de vente et les prix », qui fournit des informations sur les documents de vente et les prix spécifiés dans ces documents. 
La sélection est établie selon les principes LIFO, qui supposent que les marchandises expédiées soient présentées dans les derniers documents.
Vous pouvez également charger des informations à l'aide de la commande Ajouter des produits à partir des documents de vente. Dans ce cas, vous devez sélectionner l'un des documents de vente et y trouver les marchandises nécessaires.
En vous rendant dans l'onglet suivant « Produits de remplacement », vous devez indiquer quel produit sera remplacé par celui retourné, ainsi que le prix auquel cette compensation est accordée. 
Le dernier onglet est « Avancé », les lignes suivantes sont renseignées :
- Opération – sélectionnez dans la liste déroulante à partir de laquelle le remboursement est émis ;
- Accord;
- Subdivision;
- Gestionnaire impliqué dans la transaction ;
- Devise;
- Lorsque vous travaillez avec la TVA, cochez la case à côté de la devise ;
- Imposition.
De plus, des demandes de retour de marchandises peuvent être émises sur la base du document de vente. En accédant au journal des ventes, vous pouvez sélectionner le document requis et créer un relevé basé sur celui-ci. Dans ce cas, vous n'êtes pas obligé de remplir tous les éléments du document ; le programme 1C fera tout automatiquement. Après cela, il ne reste plus qu'à ajuster l'onglet « Marchandises consignées » si la vente comprenait plusieurs types de marchandises, mais qu'un seul doit être retourné. Il vous suffit de supprimer les lignes inutiles.
Enregistrement d'une facture de retour dans le programme 1C Trade Management (UT 11) 11.2
La demande a été créée et il est temps de commencer à traiter le retour lui-même. Il faut se rendre dans la rubrique « Retours de marchandises des clients » et basculer sur l'onglet « Commandes pour enregistrement », il y a un assistant pour créer des retours en fonction des commandes. 
Il contiendra déjà l'application créée précédemment. Vous devez le sélectionner et cliquer sur le bouton « Retourner les marchandises ».
Le programme a automatiquement rempli toutes les informations de base nécessaires pour générer le document en utilisant les données existantes. La base indiquera le numéro et la date de la demande sur la base de laquelle elle a été créée.
En vous rendant dans l'onglet « Produits », vous pourrez voir le produit faisant l'objet d'un retour, ainsi que toutes les informations nécessaires sur la quantité et le prix du climatiseur sélectionné. 
L'onglet « Supplémentaire » est renseigné avec les données sur le responsable effectuant la transaction pour laquelle l'opération de retour est effectuée. De plus, des informations sur la division, la devise, les opérations de retour du client et tout ce qui concerne la fiscalité sont indiquées.
Après vérification des lignes complétées, ce document doit être comptabilisé et clôturé.
Les principales étapes sont terminées et vous devez revenir au journal de commande pour restituer la marchandise au client. Le client ayant déjà retourné un climatiseur inadapté, il est nécessaire de le remplacer par un produit neuf précisé dans les conditions d'échange. Pour ce faire, dans l'onglet « Marchandises de remplacement », cliquez sur le bouton « Garantie » et sélectionnez « Remplir la garantie », puis une fenêtre apparaîtra dans laquelle la case « Pour expédition » apparaîtra. Ensuite, le document peut être enregistré et une facture peut être créée sur cette base. 
De plus, après toutes les actions du document « Retour de marchandise », il est possible de générer des rapports tels que :
- Dette client. Après achèvement, la dette ne sera modifiée que si les prix des biens à échanger étaient différents ;
- Carte des règlements avec les clients ;
- Carte de paiement pour conteneurs ;
- Lieux d'utilisation ;
- Documents connexes.
Si vous savez exactement sur quel document la vente s'est basée, vous pouvez créer une demande à partir du journal « Documents de vente ». Vous devez trouver le fichier requis, le sélectionner et créer une « Demande de retour de marchandises » basée sur celui-ci. 
Important! Si le programme donne une erreur et ne vous permet pas de générer un document, vous devez ouvrir l'implémentation et changer le statut de « Pour prépaiement » à « Implémenté ». Dans ce cas, toutes les données de base seront déjà indiquées et il ne restera plus qu'à les éditer un peu.
Pour créer une facture, vous devez vous rendre dans la section « Ventes » - « Documents de vente ». Parmi les commandes d'enregistrement, vous devez retrouver la demande créée précédemment pour renvoyer le produit au client. Il est nécessaire de l'isoler et de former une implémentation basée sur elle. Après cela, vérifiez l'exactitude des données renseignées et validez la facture.
Paiement de la dette de l'acheteur en espèces
Après l'opération de restitution et de mise à disposition de l'acheteur de matériel neuf, plus coûteux, une dette sera constituée en faveur du vendeur. Le client doit donc payer la différence qui en résulte. Cela doit également être reflété dans le programme 1C : Trade Management.
Dans la plupart des cas, les paiements supplémentaires sont effectués en espèces, nous envisagerons donc cette option. Pour ce faire, vous devez vous rendre dans le menu « Trésorerie » et sélectionner la rubrique « Encaissements ». Dans le journal présenté, vous devez passer à l'onglet « Pour réception ». 
Dans la ligne « Base de paiement », sélectionnez la rubrique « Règlements avec les clients ». La liste présentée comprendra la demande précédemment créée pour retourner le produit. 
Le montant du supplément que l'acheteur est tenu de payer au vendeur est calculé à partir de la différence entre les marchandises : celles restituées à l'organisme et celles fournies au client contre indemnité de remplacement.
Après avoir sélectionné l'application souhaitée, vous devez utiliser le bouton « Soumettre pour reçu », qui ouvrira une fenêtre avec la création d'un ordre d'encaissement. Dans le document, le programme 1C remplira déjà toutes les informations d'identification nécessaires, telles que la caisse enregistreuse et le payeur.
En vous rendant dans l'onglet « Décryptage des paiements », vous constatez que les lignes sont déjà renseignées : la pièce de base, le poste de trésorerie. Dans l'onglet « Imprimer », vous pouvez vérifier les informations sur l'impression d'un bon de caisse. Après cela, le document est publié et fermé.
Important! Dans le cas contraire, si le produit remplacé s'avère moins cher que celui d'origine, un bon de caisse est émis de la même manière.
Il se trouve dans le menu « Trésorerie ». Après cela, vous devez vous rendre dans l'onglet « Bons de caisse » et cliquer sur « Pour le paiement ». Sa base sera également la demande de retour de marchandise préalablement créée et cliquez sur le bouton « Payer ».
Considérons la situation des retours. Ces opérations soulèvent toujours de nombreuses questions. Le retour est le transfert de marchandises de l'acheteur au vendeur si des faits de mauvaise exécution par le vendeur de ses obligations en vertu du contrat d'achat et de vente énumérés dans le Code civil de la Fédération de Russie sont révélés.
Il s'agit des cas suivants :
- approbation de la commande, l'obligation du vendeur de transférer les marchandises libres des droits de tiers a été violée (article 460 du Code civil de la Fédération de Russie) ;
- l'obligation du vendeur de transférer les accessoires ou les documents liés aux marchandises dans le délai fixé par le contrat a été violée (article 464 du Code civil de la Fédération de Russie) ;
- les conditions concernant la quantité de marchandises n'ont pas été respectées (article 466 du Code civil de la Fédération de Russie) ;
- les conditions concernant l'assortiment de marchandises ont été violées (clauses 1 et 2 de l'article 468 du Code civil de la Fédération de Russie) ;
- des marchandises de qualité insuffisante ont été transférées (clause 2 de l'article 475 du Code civil de la Fédération de Russie) ;
- l'emballage des marchandises a été violé (clause 2 de l'article 480 du Code civil de la Fédération de Russie) ;
- les conditions de contenant et/ou d'emballage des marchandises ont été violées ( Art. 482 Code civil de la Fédération de Russie).
Dans cet article nous nous concentrerons sur les retours au fournisseur et la réflexion des différentes options du programme 1C : Comptabilité 8, édition 2.0.
Lors de l'acceptation des marchandises pour la comptabilité, l'acheteur enregistre une facture dans le carnet d'achat et la TVA est entièrement déductible (clause 1 de l'article 172 du Code des impôts de la Fédération de Russie), et lors du retour des marchandises, il émet une facture au fournisseur pour le retour, qui est inscrit dans le livret de vente.
Dans la comptabilité de l'acheteur, le retour des marchandises est enregistré par écritures au débit du compte 76.02 « Calculs des sinistres » et au crédit du compte 41.01 « Marchandises en entrepôts ».
Parfois, en raison du chiffre d'affaires important, il n'est pas pratique d'affecter les calculs des rendements à un compte comptable distinct 76.02, car il sera constamment nécessaire d'effectuer des compensations avec le compte 60. Par conséquent, cet article vous expliquera comment refléter les retours sur 60 comptes.
Les retours interviennent dans différentes situations : avant ou après le paiement des marchandises reçues. Par conséquent, nous envisagerons différentes options.
1. Le produit est acheté - payé au fournisseur - retourné au fournisseur. (Le règlement des sinistres s'effectue sur le compte 76.02)
En considérant des exemples, nous ne nous attarderons pas en détail sur la création de documents standards dans le programme 1C : Comptabilité 8.Nous refléterons l'acceptation des marchandises pour la comptabilité dans le programme en utilisant le document standard « Réception des biens et services ». Les marchandises arrivent avec TVA. (Nous refléterons la réception de la facture). Les comptes créditeurs surviennent sur le compte 60.01 d'un montant de 2 000 roubles.
Publications de documents :
Publications de documents :
Ainsi, les dettes du compte 60.01 sont entièrement remboursées. Cela peut être vu dans le rapport « Bilan du compte »
Le champ « Document de réception » dans l'en-tête du document n'est pas obligatoirement rempli, mais l'indication de ce document permet de clarifier les règlements mutuels dans le cadre du troisième sous-conto des comptes de règlement, et également d'éliminer les compensations inutiles.
Tous les exemples présentés seront considérés avec indication du document de réception.
Considérons cette option maintenant.
Publications de documents :
La dette sous 60.01 étant clôturée, toutes les transactions sont générées à l'aide du compte auxiliaire 76.02 « Règlements de sinistres ».
L'avance du fournisseur résultant du retour est constituée sur le compte 76.02.
Si le fournisseur restitue l'argent, un document « Réception sur le compte courant » est établi avec le type d'opération « Retour du fournisseur ».
Publications de documents :
L'avance est restituée.
2. Marchandises achetées – non payées au fournisseur – retournées au fournisseur. (Le règlement des sinistres s'effectue sur le compte 76.02)
Publications de documents :
Nous refléterons le retour au fournisseur à l'aide du document « Retour de marchandise au fournisseur », qui se trouve dans le menu « Achat » - « Retour de marchandise au fournisseur ».
Dans l'onglet « Comptes », nous utilisons également le compte 76.02 « Calculs des sinistres ».
Étant donné que les marchandises n’ont pas été payées avant le retour, aucune dette n’est créée à quelque titre que ce soit. Mais les règlements mutuels se reflètent dans le chiffre d'affaires du compte 76.02 :
ATTENTION! Si dans cette situation, dans le document « Retour des marchandises au fournisseur », nous n'indiquons pas le document de réception, alors le programme « ne verra pas » quel document de règlement doit être clôturé pour le compte 60.01.
Et par conséquent, il n’y aura pas d’écriture sur le compte 60.01 dans ce cas.
Il y aura alors une situation dans laquelle il faudra effectuer un décalage interne entre 60.01 et 76.02. Cela ressort de deux rapports :
3. Biens achetés – payés au fournisseur – retournés au fournisseur. (Le règlement des sinistres s'effectue sur le compte 60.02)
Nous refléterons l'acceptation des marchandises pour la comptabilité dans le programme en utilisant le document standard « Réception des biens et services ». Les marchandises arrivent avec TVA. (Nous refléterons la réception de la facture). Les comptes créditeurs surviennent sur le compte 60.01 d'un montant de 2 000 roubles.Publications de documents :
Nous refléterons le paiement des comptes créditeurs à l'aide du document « Radiation du compte courant ».
Publications de documents :
Ainsi, les dettes du compte 60.01 sont entièrement remboursées. Ceci est visible dans le rapport « Bilan du compte ».
Nous refléterons le retour au fournisseur à l'aide du document « Retour de marchandise au fournisseur », qui se trouve dans le menu « Achat » - « Retour de marchandise au fournisseur ».
Dans l'onglet « Comptes », par défaut le compte sinistres est renseigné avec 76.02.
Dans les paramètres, vous pouvez définir le compte sur 60.01 ou 60.02.
Considérons maintenant l'option lorsque le compte de règlement des sinistres est 60,02.
L'avance résultant du retour sera débitée du compte 60.02.
Cette dette sera reflétée dans le rapport comme suit.
Dans le cas d'un retour d'argent par un fournisseur, un document « Réception sur compte courant » est également établi avec le type d'opération « Retour du fournisseur »
Publications de documents :
L'avance est restituée.
4. Marchandises achetées – non payées au fournisseur – retournées au fournisseur. (Le règlement des sinistres s'effectue sur le compte 60.02)
Nous refléterons l'acceptation des marchandises pour la comptabilité dans le programme en utilisant le document standard « Réception des biens et services ». Les marchandises arrivent avec TVA. (Nous refléterons la réception de la facture). Les comptes créditeurs surviennent sur le compte 60.01 d'un montant de 2 000 roubles.Publications de documents :
Nous ne refléterons pas le paiement, nous retournerons la marchandise immédiatement.
Nous refléterons le retour au fournisseur à l'aide du document « Retour de marchandise au fournisseur », qui se trouve dans le menu « Achat » - « Retour de marchandise au fournisseur ».
Dans l'onglet « Comptes », nous utilisons également le compte 60.02.
Document « Retour des marchandises au fournisseur »
Publications de documents :
Il n'y a en aucun cas de dette, puisque les marchandises n'ont pas été payées avant le retour, mais les règlements mutuels ont été reflétés dans le chiffre d'affaires du compte 60.02 :
Note: Vous pouvez indiquer dans le document de retour le compte de règlement des sinistres - 60.01.
Mais alors, si le paiement des marchandises a déjà été effectué, au retour, l'acompte sera reflété sur le compte 60.01.
Et en conséquence, les montants des avances dans le rapport « Bilan du compte » du compte 60.01 seront affichés avec un crédit négatif, puisqu'il s'agit d'un compte passif.
Si l'entreprise ne marche pas en paiement anticipé auprès du fournisseur, et il y a toujours une dette, alors :
1) Si dans le document « Retour des marchandises au fournisseur » nous nous n'indiquerons pas document de réception, puis selon le troisième sous-conto, le programme « ne comprendra pas » de quel document la dette doit être « supprimée ».
En conséquence, l'avance restera à nouveau sur le compte 60.01 selon le document de retour :
2) Si dans le document « Retour des marchandises au fournisseur » nous indiquons document de réception, puis, à la suite de règlements mutuels, le chiffre d'affaires sur le compte 60.01 sera toujours reflété, car le programme doit clôturer les règlements sur le troisième sous-compte.
Publications de documents :
Ainsi, dans le rapport « Bilan du compte », le chiffre d'affaires du compte 60.01 sera « augmenté ».
Produit
Considérons une opération de retour d'un acheteur. A titre d'exemple, choisissons le retour de marchandises « STINOL RF-305 » de la contrepartie de Dobro LLC - « Trade+ » dans la configuration 1c Comptabilité 8.2. Comme vous le savez, le retour des marchandises d'un acheteur est un certain ensemble d'actions et, par conséquent, un ensemble de documents pour enregistrer ces actions. Ceux-ci incluent : le retour effectif des marchandises par l'acheteur ; opération de restitution et de comptabilisation d'argent; correction des données dans les documents fiscaux.
Après avoir déterminé les principales orientations de comptabilisation des retours, passons à l'examen de documents spécifiques dans la configuration spécifiée.
Commençons avec document « Retour des marchandises de l'acheteur ». Vous pouvez créer un nouveau document lors du retour en ouvrant l'onglet du panneau de fonctions « Ventes » et en sélectionnant l'icône du même nom.
Ou vous pouvez aller dans le menu principal et sélectionner « Vente » puis le bouton « Retour des marchandises de l'acheteur ».
Dans le journal qui s'ouvre, cliquez sur le bouton « +Ajouter » et créez un nouveau document.
Remplissons l'en-tête du document. Nous attribuerons une organisation, une contrepartie et un document pour l'expédition des marchandises retournées ; entrepôt de marchandises, document de règlement et contrat. Dans la section tabulaire, nous entrons dans la nomenclature réelle. Nous vérifions les comptes dans l'onglet « Comptes de règlement » et les options précisées dans l'onglet « Supplémentaires ». Si le kit retourné comprend des conteneurs, remplissez les détails dans l'onglet « Conteneurs ».
Nous imprimons la facture de retour, publions le document et le clôturons en le sauvegardant au préalable.
A noter que le document « Retour de marchandises de l'acheteur » est plus simple et plus correct à saisir sur la base du document « Ventes de biens et services ». Dans le nouveau document saisi sur la base, nous éditons simplement la liste des marchandises, ne laissant que celles qui sont retournées. N'oubliez pas de vérifier tous les autres paramètres.
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Continuons avec la description du retour document-ajustement de la facture fiscale « Annexe 2 à la facture fiscale ». Vous pouvez accéder au journal de ce type de document en cliquant sur le lien du même nom dans l'onglet « Vente » ou dans le menu principal - le bouton « Vente » et le sous-menu « Annexe 2 à la facture fiscale ». Dans le journal, vous pouvez modifier un document précédemment saisi ou en créer un nouveau.
Lors du retour de marchandises, il est plus pratique de saisir « Annexe 2 » sur la base de la facture fiscale correspondante. Après avoir ouvert le journal des factures fiscales (en cliquant sur l'icône « Factures fiscales » dans l'onglet « Vente »), sélectionnez le document de déclaration souhaité et faites un clic droit pour appeler le menu déroulant, sélectionnez « Saisir en fonction de » et « Annexe 2 à la facture fiscale ».
Nous générons des documents fiscaux dans le traitement du même nom et modifions les postes dans le nouveau document qui s'ouvre.
Imprimez, affichez et sauvegardez l’annexe 2.
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Nous procéderons alors à un remboursement. Cela peut se faire avec un document de votre choix, en fonction de l'acheminement de l'argent. Voici les documents : Ordre de paiement sortant(PP); Paiement pour débit de fonds(logiciel) ou Bon de souscription de compte(RKO).
Vous pouvez procéder à la sélection et au remplissage du document requis en vous rendant facilement dans le journal « Retours des clients ». Dans ce journal, nous retrouvons le document généré précédemment pour le retour des marchandises et saisissons le document requis, en fonction du paiement sélectionné.
Prenons par exemple un ordre de paiement (PP). Cliquez sur la rubrique « Ordre de paiement sortant » dans le menu déroulant. Dans le document généré, nous vérifions les données de paiement, en prêtant attention aux montants et aux détails de la contrepartie.
Dans certains cas, conformément à la loi, l'acheteur peut restituer la marchandise au vendeur. Les marchandises peuvent également être retournées après accord.
Dans le programme 1C 8.3, vous pouvez effectuer un retour de l'acheteur, sur la base de la vente de biens ou manuellement. Dans ces instructions étape par étape, nous examinerons toutes les options du point de vue du vendeur et les transactions typiques pour cette opération.
Supposons que notre organisation ait vendu 10 kilogrammes de bonbons « Bar ». L'acheteur a demandé un remboursement. Les raisons ne sont pas importantes pour nous dans cet exemple.
Dans le formulaire de document (ou de liste), cliquez sur le bouton « Créer sur la base de » et sélectionnez « Retour des marchandises de l'acheteur ».
Un document entièrement complété s'ouvrira devant vous. Vous pouvez ajuster les détails nécessaires ou la quantité de marchandises retournées. Nous ne changerons rien.
Câblage et vérification
Voyons maintenant le câblage. Le document de mise en œuvre a généré les mouvements présentés dans la figure ci-dessous.
Lors du retour des marchandises de l'acheteur au vendeur, les transactions suivantes seront générées dans 1C 8.3. Comme vous pouvez le constater, ce sont les mêmes transactions que lors de la vente, mais avec un signe moins :
Assurez-vous de vérifier les correspondances de câblage !
Veuillez noter que les retours ne peuvent être créés que sur la base de la vente de biens, car les services ne peuvent pas être retournés.
Remplir manuellement une déclaration de l'acheteur
Dans la section 1C 8.3 « Ventes », sélectionnez « Retours des clients ».
Une liste des documents existants s'ouvrira devant vous. Cliquez sur le bouton « Retour » et dans le sous-menu qui apparaît, sélectionnez « Vente, commission ».
Remplissez l'en-tête du document créé. Dans celui-ci, vous pouvez sélectionner un document d'expédition (dans notre cas, la mise en œuvre) ou laisser le champ vide.
Dans le cas où vous avez spécifié un document d'expédition, la partie tabulaire avec les marchandises peut être remplie à partir de celui-ci. Pour ce faire, dans l'onglet « Produits », cliquez sur le bouton « Remplir » et sélectionnez l'élément dont vous avez besoin dans le menu qui apparaît.
Dans le cas où vous décidez de ne pas spécifier de document d'expédition, la marchandise devra être remplie manuellement. Il faudra également indiquer le prix de revient pour chacun d’eux. Si votre organisation déclare selon le régime fiscal simplifié, en plus du prix de revient, vous devrez également indiquer les dépenses comptables fiscales.
Si l'emballage est retourné avec la marchandise, cela est indiqué sur l'onglet du même nom dans ce document.
Autres types de retours
Dans le cas où vous avez vendu les marchandises à commission, vous pouvez également émettre un retour. Le format du document sera similaire à l'exemple précédent. L'accord avec la contrepartie doit être sous la forme « Avec le commissionnaire (agent) ».
Si vous devez restituer du matériel, l'algorithme d'actions n'est essentiellement pas différent de celui présenté ci-dessus. Dans ce cas, lors de la création d'un document, vous devez sélectionner l'élément « Équipement ». Le retour des conteneurs s'effectue ici exactement de la même manière - sur un onglet séparé du document.
Instructions vidéo pour réaliser l'opération :
Conclusion
Comme vous pouvez le constater, il n'y a rien de compliqué dans le traitement des retours. A partir de ce document, vous pouvez le faire au bas du formulaire de document de la même manière qu'il est enregistré dans le document d'exécution.
Il est également possible de saisir d'autres documents en fonction de la déclaration.
En cliquant sur le bouton « Imprimer », vous pouvez recevoir une forme imprimée simple et pratique du document, une facture et un certificat de règlement en devises.
